每經(jīng)編輯 每經(jīng)記者 印崢嶸 發(fā)自上海    

每經(jīng)記者 印崢嶸 發(fā)自上海

中國(guó)外匯交易中心網(wǎng)站昨日（6月4日）通報(bào)，江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司 （以下簡(jiǎn)稱吳江農(nóng)商行）在未獲得人民銀行批準(zhǔn)的情況下，于2008年11月18日私募發(fā)行4億元次級(jí)債券。

央行金融市場(chǎng)司于今年5月20日向銀行間債券市場(chǎng)成員通報(bào)了上述消息。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，作為16家排隊(duì)申請(qǐng)上市的地方商業(yè)銀行，吳江農(nóng)商行目前正處于落實(shí)反饋意見(jiàn)階段。央行在通報(bào)中稱，吳江農(nóng)商行出現(xiàn)上述違規(guī)行為，反映出其風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制存在缺陷。

私募發(fā)行4億次級(jí)債未獲批

中國(guó)外匯交易中心昨天公布了《中國(guó)人民銀行金融市場(chǎng)司關(guān)于江蘇吳江農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司違規(guī)發(fā)行次級(jí)債券有關(guān)情況的通報(bào)》，顯示吳江農(nóng)商行于2008年11月18日私募發(fā)行4億元次級(jí)債券，發(fā)行過(guò)程中沒(méi)有組織承銷團(tuán)，且未經(jīng)批準(zhǔn)在本行業(yè)務(wù)綜合系統(tǒng)中擅自開(kāi)展債券登記業(yè)務(wù)，并印制實(shí)物債券憑證，由投資人自行保管。

央行于5月20日向銀行間債券市場(chǎng)成員通報(bào)了上述消息，并稱上述行為違反了《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理辦法》《商業(yè)銀行次級(jí)債券管理辦法》《銀行間債券市場(chǎng)債券登記托管結(jié)算管理辦法》等相關(guān)規(guī)定。

據(jù)悉，銀行次級(jí)債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券，屬于商業(yè)銀行附屬資本。由于發(fā)行次級(jí)債程序相對(duì)簡(jiǎn)單、周期短，是一種快捷、可持續(xù)的補(bǔ)充資本金的方式。對(duì)一些剛剛發(fā)行新股或未滿足發(fā)行新股條件，如亟需補(bǔ)充資本金，通常優(yōu)先選擇發(fā)行次級(jí)債。

公開(kāi)資料顯示，次級(jí)債券通常在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行，其投資人范圍為銀行間債券市場(chǎng)的所有投資人。次級(jí)債券發(fā)行結(jié)束后，經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)可在銀行間債券市場(chǎng)上市交易。

根據(jù)《商業(yè)銀行次級(jí)債券發(fā)行管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》），除了在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)公開(kāi)發(fā)行以外，次級(jí)債也可以私募發(fā)行，以私募方式發(fā)行，應(yīng)符合實(shí)行貸款5級(jí)分類，貸款5級(jí)分類偏差小；核心資本充足率不低于4%等條件。并強(qiáng)調(diào)“未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，商業(yè)銀行不得在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行次級(jí)債券。”

《辦法》第十七條規(guī)定：發(fā)行次級(jí)債券時(shí)，發(fā)行人應(yīng)組成承銷團(tuán)，承銷團(tuán)在發(fā)行期內(nèi)向其他投資者分銷次級(jí)債券。另外，《辦法》第二十五條規(guī)定：中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司為次級(jí)債券的登記、托管機(jī)構(gòu)。

中央財(cái)經(jīng)大學(xué)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇認(rèn)為，銀行增資、發(fā)債都要經(jīng)過(guò)監(jiān)管部門許可，吳江農(nóng)商行的違規(guī)行為反映了這家銀行管理上有不規(guī)范現(xiàn)象，公司治理水平有待提高，風(fēng)險(xiǎn)控制能力上存在缺陷。

資產(chǎn)質(zhì)量下滑明顯

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者查詢公開(kāi)資料了解到，吳江農(nóng)商行的前身是吳江農(nóng)信社，2004年改制成吳江農(nóng)商行，截至2012年末，該行一共有39家支行和1個(gè)總行營(yíng)業(yè)部，26個(gè)分理處，在崗員工1041人。

截至2012年末，吳江農(nóng)商行的資產(chǎn)總額571.77億元，同比增長(zhǎng)5.88%。而同一梯隊(duì)的江陰農(nóng)商行和無(wú)錫農(nóng)商行資產(chǎn)規(guī)模分別是733.73億元和729.73億元，同期增幅分別是30.3%和21.74%。

數(shù)據(jù)顯示，2012年，吳江農(nóng)商行資產(chǎn)質(zhì)量下滑跡象顯著。截至2012年末，該行不良貸款余額共計(jì)5億元，較上年末增加3.07億元，增幅高達(dá)159%；不良貸款率1.66%，比年初上升了0.92個(gè)百分點(diǎn)。

截至2012年末，吳江農(nóng)商行關(guān)注類貸款金額由2011年末的57.29億元上升至75.73億元，占貸款總額比例由2011年 末 的22.92%上 升 至25.09%。貸款損失專項(xiàng)準(zhǔn)備從2012年初的7.23億上升至年末的10.37億元人民幣。

據(jù)記者了解，吳江農(nóng)商行的信貸投向主要集中在制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)和房地產(chǎn)等領(lǐng)域。其中，制造業(yè)占貸款總額的比例高達(dá)62.53%，緊隨其后的批發(fā)零售業(yè)占11.12%，建筑業(yè)占3.86%，房地產(chǎn)占2%，貼現(xiàn)（包括轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）占2.4%，個(gè)人貸款占比6.77%。

截至2012年末，該行資本充足率13.59%，核心資本充足率11.9%，撥備覆蓋率220.28%，撥貸比為3.32%。2012全年吳江農(nóng)商行的營(yíng)業(yè)收入32.31億元，凈利潤(rùn)8.71億元，增幅13.44%。本外幣存款余額469.04億元，本外幣貸款余額301.83億元。

據(jù)了解，目前有16家城商行正排隊(duì)申請(qǐng)IPO，大連銀行和重慶銀行已中止審查，江蘇常熟農(nóng)商行等銀行在初審階段，吳江農(nóng)商行、張家港農(nóng)商、江陰農(nóng)商行等多家銀行處于落實(shí)反饋意見(jiàn)階段。