每經(jīng)編輯 岳琦    

每經(jīng)記者 岳琦

上市公司資金悄然被凍結(jié)，股民和監(jiān)管層在1年之后才得知，大連控股正面臨一場(chǎng)監(jiān)管風(fēng)波。

5月31日，大連控股（（600747，SH））發(fā)布收到上交所問(wèn)詢函及回復(fù)的公告。該公司2015年3月被司法凍結(jié)8400萬(wàn)元，直到一年后的2016年5月外界才得知上市公司已陷入窘境，這引來(lái)交易所的不斷問(wèn)詢。

此外，大連控股還有多項(xiàng)動(dòng)作近日被相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)注意到。

雖然上市公司已公開(kāi)致歉，但大連控股對(duì)資金凍結(jié)遲遲不披露的原因尚不完全明晰，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者就此向大連控股方面發(fā)去采訪函，但截至發(fā)稿時(shí)未獲回復(fù)。

　上市公司、銀行均有隱瞞

在5月25日上交所發(fā)布的第一份《問(wèn)詢函》中，就明確要求大連控股自查并說(shuō)明是否及時(shí)履行了上述資金凍結(jié)情況的信息披露義務(wù)。在回復(fù)公告中，大連控股僅表示，“上述事項(xiàng)公司存在信息滯后披露情況，公司董事會(huì)向全體股東表示歉意。”

大連控股在公告中透露，被凍結(jié)8400萬(wàn)元是因新疆項(xiàng)目股權(quán)糾紛。2011年，該公司試圖以6700萬(wàn)元收購(gòu)持有上述礦權(quán)的哈密市亞天商貿(mào)有限責(zé)任公司100%的股權(quán)。但大連控股與原股東的股權(quán)交易陷入糾紛，因未支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款項(xiàng)，原股東張少白向大連市中級(jí)人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

2015年3月，大連市中級(jí)人民法院凍結(jié)大連控股子公司大連福美貴金屬貿(mào)易有限公司的注冊(cè)資本金8400萬(wàn)元。大連控股在公告中表示，該公司已向遼寧省高級(jí)人民法院提出了異議，申請(qǐng)大連市中級(jí)人民法院撤銷對(duì)上述資金的凍結(jié)。

也就是說(shuō)，因股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議糾紛，大連控股8400萬(wàn)元募集資金約于2015年3月即被司法凍結(jié)。但大連控股在2016年4月29日披露的《2015年度募集資金存放及使用情況的專項(xiàng)報(bào)告》及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)核查意見(jiàn)、審核報(bào)告中，均未提及上述凍結(jié)事項(xiàng)。

對(duì)此，上交所在二次問(wèn)詢函中要求各方自查并說(shuō)明原因。31日大連控股披露的回復(fù)中，保薦機(jī)構(gòu)大通證券回復(fù)稱：在其多次檢查中，大連控股始終未提及部分募集資金被司法凍結(jié)事項(xiàng)。因此，大連控股未嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向保薦機(jī)構(gòu)提供所需的有關(guān)情況和資料，存在遺漏、隱瞞情形。

同時(shí)，大通證券回復(fù)稱，簽訂募集資金四方監(jiān)管協(xié)議的渤海銀行大連分行也未提及上述凍結(jié)事項(xiàng)，并在保薦機(jī)構(gòu)持續(xù)督導(dǎo)期間始終未通知保薦機(jī)構(gòu)相關(guān)事項(xiàng)，同樣存在遺漏、隱瞞情形。

　對(duì)外擔(dān)保亦引來(lái)問(wèn)詢

大連控股面臨的問(wèn)題并不止此。2016年4月29日，大連控股收到中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)大連監(jiān)管局（以下簡(jiǎn)稱“大連證監(jiān)局”）下發(fā)的《關(guān)于對(duì)大連大顯控股股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定書(shū)》（以下簡(jiǎn)稱“決定書(shū)”）稱，公司印章管理存在重大缺陷，印章使用審批程序不規(guī)范。

同時(shí)，大連控股在整改報(bào)告中披露，公司于2015年9月22日與廣發(fā)銀行簽署了《最高額保證合同》，為大股東旗下中國(guó)有色金屬工業(yè)再生資源公司后續(xù)綜合授信提供1.53億元擔(dān)保。

根據(jù)上交所相關(guān)規(guī)定，上市公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，均應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)后及時(shí)披露，并提交股東大會(huì)審議。但根據(jù)上交所問(wèn)詢函，上述擔(dān)保并未通過(guò)相應(yīng)董事會(huì)、股東大會(huì)審批。大連控股就此回復(fù)稱，為配合銀行內(nèi)部審批流程，公司向廣發(fā)銀行先行提供了其所需的審批資料。

大連控股關(guān)聯(lián)擔(dān)保遭監(jiān)管風(fēng)波后，其最近的對(duì)外擔(dān)保也引起中小股東警覺(jué)。2015年年報(bào)顯示，大連控股已為6家公司提供4.16億元的擔(dān)保。在5月27日舉行的股東大會(huì)上，關(guān)于公司2016年2.9億元的預(yù)計(jì)擔(dān)保議案以51.58%的反對(duì)率被中小股東否決。

此外，上交所在第二份《問(wèn)詢函》中強(qiáng)調(diào)，請(qǐng)大連控股自查并說(shuō)明是否存在其他尚未披露的訴訟、仲裁事項(xiàng)。

而記者從第三方裁判文書(shū)披露平臺(tái)查閱到，浦發(fā)銀行大連分行在2015年12月15日向大連市中級(jí)人民法院提出接近1.22億元的訴前財(cái)產(chǎn)保全申請(qǐng)，對(duì)象是大連控股及其大股東長(zhǎng)富瑞華集團(tuán)等公司。該裁定送達(dá)后立即執(zhí)行。但大連控股并未披露該訴訟，亦未就此向記者做出回應(yīng)。（實(shí)習(xí)生賀泓源對(duì)本文亦有貢獻(xiàn)）