一起看似簡單的資本運(yùn)作最終成為利益的傳輸帶，演變成內(nèi)幕交易的滋生場。日前，證監(jiān)會連發(fā)兩份行政處罰決定書，將博云新材資產(chǎn)收購案背后的內(nèi)幕交易，以及涉事的博云新材股東高創(chuàng)投的總經(jīng)理謝暄曝光，東方證券長沙市勞動西路營業(yè)部總經(jīng)理李文捷亦因此被采取7年證券市場禁入措施。

借定增搞內(nèi)幕交易

該起內(nèi)幕交易案需追溯至2013年11月。當(dāng)時(shí)，謝暄擔(dān)任上市公司第二大股東湖南湘投高科技創(chuàng)業(yè)投資有限公司（簡稱“高創(chuàng)投”）總經(jīng)理，而高創(chuàng)投持有長沙偉徽高科技新材料有限公司（簡稱“偉徽新材”）5%股權(quán)，是其第三大股東。因此，謝暄對博云新材和偉徽新材兩家公司的情況均比較了解。

2013年11月，謝暄向偉徽新材董事長郭某提出重組建議。此后，時(shí)任中南大學(xué)粉末冶金研究院（上市公司控股股東）黨委書記兼博云新材副董事長的劉某勝（2014年2月25日起任博云新材董事長）經(jīng)謝暄介紹到偉徽新材進(jìn)行考察。同年12月31日，博云新材和偉徽新材的相關(guān)人員進(jìn)行正式會談，就博云新材整體收購偉徽新材進(jìn)行討論，雙方均表達(dá)了合作意向。謝暄參加了此次會談。需要注意的是，這最終成為證監(jiān)會認(rèn)定內(nèi)幕信息形成的重要時(shí)間點(diǎn)。

經(jīng)證監(jiān)會調(diào)查顯示，2014年2月11日，在謝暄的聯(lián)絡(luò)協(xié)調(diào)下，各方再次會談討論并購方案的設(shè)計(jì)。5月15日，雙方就收購的框架協(xié)議內(nèi)容基本達(dá)成一致。5月16日，博云新材在晚間公告了《重大事項(xiàng)停牌公告》。不到十個交易日，博云新材即于5月24日披露定增預(yù)案，將非公開發(fā)行股票募集資金收購偉徽新材。公司股票于5月26日復(fù)牌。

依據(jù)相關(guān)規(guī)定，擬通過非公開發(fā)行股票收購偉徽新材100%股權(quán)的信息屬于法定內(nèi)幕信息。內(nèi)幕信息形成于2013年12月31日，公開于2014年5月24日。

謝暄作為交易雙方共同股東高創(chuàng)投的總經(jīng)理，屬于“持有公司百分之五以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員”，為法定內(nèi)幕信息知情人。證監(jiān)會調(diào)查發(fā)現(xiàn)，在博云新材收購偉徽新材的過程中，謝暄作為中間協(xié)調(diào)人和股東的代表，參與了此次收購事項(xiàng)的組織協(xié)調(diào)，雖未參與具體談判，但作為協(xié)調(diào)人和雙方共同股東的總經(jīng)理，雙方都會向謝暄通報(bào)談判的進(jìn)展情況，遇到分歧也會找謝暄幫忙協(xié)調(diào)解決。

借全程知曉定增進(jìn)度之便利，在2013年12月31日至2014年5月24日期間，謝暄與東方證券長沙市勞動西路營業(yè)部（簡稱“東方營業(yè)部”）總經(jīng)理李文捷聯(lián)系頻繁，并委托李文捷及其下屬員工管理操作“金某雪”賬戶交易博云新材。截至2014年10月14日，該賬戶賣出上述期間內(nèi)買入的全部博云新材，實(shí)際獲利71.62萬元。

盡管謝暄曾就內(nèi)幕交易形成時(shí)間、內(nèi)幕信息的掌握程度以及與李文捷的私交聯(lián)絡(luò)提出申辯意見，但經(jīng)復(fù)核相關(guān)公告、相關(guān)人員詢問筆錄、相關(guān)人員通訊記錄、涉案賬戶開戶資料、交易流水、資金劃轉(zhuǎn)記錄多項(xiàng)證據(jù)，證監(jiān)會最終認(rèn)定謝暄上述行為構(gòu)成內(nèi)幕交易，并沒收謝暄違法所得71.62萬元，處以143.23萬元罰款。

涉事人被罰市場禁入

借由謝暄所掌握的重要內(nèi)幕信息，東方營業(yè)部總經(jīng)理李文捷也伸手為自己及身邊友人大肆斂財(cái)。

從證監(jiān)會同日披露的行政處罰書可知，因東方證券與高創(chuàng)投有業(yè)務(wù)合作，李文捷與謝暄認(rèn)識多年，且兩人在2013年12月31日至2014年5月24日期間有較頻繁的聯(lián)系，期間李文捷使用“陳某祥”和“顧某蕙”兩個證券賬戶交易博云新材。

經(jīng)調(diào)查，“陳某祥”賬戶于2001年3月26日開立于湖南證券有限公司，2002年11月29日由湖南證券湘潭營業(yè)部轉(zhuǎn)戶至東方營業(yè)部。該賬戶由李文捷前妻李某紅的妹妹李某頻開戶（陳某祥為李某頻的朋友），后交李文捷管理操作，由李文捷實(shí)際控制。“陳某祥”賬戶于2013年12月31日至2014年5月24日期間共買入博云新材91.91萬股，買入金額902.08萬元；賣出34.91萬股，賣出金額384.2萬元。截至2014年10月14日，該賬戶賣出上述期間買入的全部博云新材，實(shí)際獲利136.31萬元。

“顧某蕙”賬戶于2007年1月8日在東方營業(yè)部開戶。該賬戶由顧某蕙委托李文捷管理操作（顧某蕙的丈夫俞某明與李文捷系同學(xué)關(guān)系）。截至2014年10月14日，該賬戶賣出2013年12月31日至2014年5月24日期間買入的全部博云新材，實(shí)際獲利80.83萬元。

證監(jiān)會指出，李文捷上述違法事實(shí)，有相關(guān)公告、相關(guān)人員詢問筆錄、相關(guān)人員通訊記錄、涉案賬戶開戶資料、交易流水、資金劃轉(zhuǎn)記錄等證據(jù)證明，足以認(rèn)定構(gòu)成內(nèi)幕交易行為。

作為證券市場從業(yè)人員，李文捷為此次內(nèi)幕交易行為付出沉重的代價(jià)。證監(jiān)會不僅對李文捷沒收違法所得217.14萬元，并處罰款651.41萬元，更對其采取7年證券市場禁入措施，自證監(jiān)會宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，不得從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。