每經(jīng)編輯 張壽林    

每經(jīng)記者張壽林 每經(jīng)實(shí)習(xí)編輯倪瑞

建行近年來首次出現(xiàn)年度營(yíng)收負(fù)增長(zhǎng)。其年報(bào)顯示，截至2016年12月31日，建行全年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入6050.9億元，較上年末下降0.02%。不過扣除非經(jīng)常性損益后，歸屬于本行股東的凈利潤(rùn)為2291.77億元，增長(zhǎng)1.31%。

截至2016年12月31日，建行不良貸款余額1786.9億元，較上年末增加127.1億元；不良貸款率為1.52%，同比下降0.06個(gè)百分點(diǎn)。不良貸款率延續(xù)去年3季度以來的下降勢(shì)頭。去年三季度末不良貸款率為1.56%。

建行首席財(cái)務(wù)官許一鳴表示，去年很擔(dān)心建行的資產(chǎn)質(zhì)量在2017年可能還會(huì)惡化，甚至延續(xù)到2018年。現(xiàn)在看到2016年的不良率已開始下降，包括2016年不良貸款增長(zhǎng)速度，以及逾期貸款的增長(zhǎng)均放慢。

逾期貸款增長(zhǎng)放緩

對(duì)比各產(chǎn)品類型，短期公司類貸款的不良貸款率以5.18%排名第一，但也較上年末下降0.41個(gè)百分點(diǎn)。其次是個(gè)人助業(yè)貸款，不良率為4.54%，比上年末上升1.41個(gè)百分點(diǎn)。

從行業(yè)來看，批發(fā)和零售業(yè)、制造業(yè)不良率排名位居前列，分別為9.01%和5.92%。

發(fā)布會(huì)上，建行首席財(cái)務(wù)官許一鳴表示，去年很擔(dān)心建行的資產(chǎn)質(zhì)量在2017年可能還會(huì)惡化，甚至延續(xù)到2018年。但在2016年，不良率已開始下降，包括2016年不良貸款增長(zhǎng)速度，以及逾期貸款的增長(zhǎng)均放慢。而且逾期貸款率和不良貸款率已經(jīng)趨衡，這更科學(xué)。

截至2016年底，建行已逾期客戶貸款和墊款余額1780.99億元，較上年增加49.18億元。報(bào)告期末，逾期率則為1.51%，較上一年末下降0.14個(gè)百分點(diǎn)。

許一鳴表示，此前逾期貸款率高于不良貸款率。逾期貸款是不良貸款的先兆性指標(biāo)，前者量大則意味著未來不良貸款壓力大?，F(xiàn)在逾期貸款增長(zhǎng)放緩，量也減少，意味著未來不良貸款的壓力降低。

年報(bào)稱，建行適時(shí)優(yōu)化信貸政策、重檢信貸制度、細(xì)化客戶選擇標(biāo)準(zhǔn)、堅(jiān)持行業(yè)限額管理，信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整穩(wěn)步推進(jìn)。基礎(chǔ)設(shè)施相關(guān)行業(yè)在余額增加的情況下貸款質(zhì)量保持穩(wěn)定；制造業(yè)不良貸款率基本穩(wěn)定，批發(fā)零售業(yè)不良貸款額較上年有所降低。

撥備率緊逼監(jiān)管紅線

截至報(bào)告期末，該行撥備覆蓋率為150.36%，較上年末下降0.63個(gè)百分點(diǎn)，相對(duì)去年三季度末的148.78%則有所回升，但依然逼近150%的監(jiān)管紅線。

許一鳴稱，一個(gè)銀行的流動(dòng)性管理水平如何，第一，看其每天用來保證流動(dòng)性的頭寸，備覆率是否夠低；第二，看備覆率波動(dòng)情況。如果全年360天比較均衡，那這家銀行的流動(dòng)性管理相當(dāng)有水平。

對(duì)于建行撥備覆蓋率剛過150%，許一鳴回應(yīng)道，正好夠銀監(jiān)會(huì)的底線，這說明是"做"出來的。能"做"出來，才真正體現(xiàn)出建設(shè)銀行管理品牌的能力。因?yàn)殂y行的管理是綜合性的管理，我們需要面對(duì)很多指標(biāo)。

截至去年底，建行客戶貸款和墊款損失準(zhǔn)備為2686.77億元，較上年末增加180.6億元。客戶貸款和墊款余額為117570.32億元，比上年末增加12718.92億元。2016年末貸款撥備率為2.29%，較上年末降0.1個(gè)百分點(diǎn)。

在資產(chǎn)質(zhì)量結(jié)構(gòu)中，報(bào)告期末關(guān)注類貸款余額為3370.93億元，較上年末增加348.96億元；關(guān)注類貸款占比2.87%，較上年下降0.02個(gè)百分點(diǎn)。

按照此前監(jiān)管層發(fā)布的有關(guān)銀行業(yè)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的指導(dǎo)意見，貸款撥備率需要達(dá)到2.5%以上。對(duì)此，某接近建行人士告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，在國(guó)際上，貸款撥備率并非通用的監(jiān)管指標(biāo)，（其實(shí)）只看撥備覆蓋率即可。在此前銀行風(fēng)險(xiǎn)高企時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)為了加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，提出貸款撥備率，設(shè)了雙指揮棒。但是近年來，國(guó)內(nèi)金融業(yè)貸款撥備率持續(xù)下降，監(jiān)管層也在淡化這一指標(biāo)。他表示，國(guó)際上，歐洲區(qū)銀行撥備覆蓋率基本在100%以下，美國(guó)的銀行數(shù)年前在100%上下浮動(dòng)，后來逐漸回到110%~120%。而中國(guó)銀行業(yè)整體上在170%以上，他個(gè)人覺得偏高。"因?yàn)閾軅涞淖饔檬且载S補(bǔ)欠，不能只提不用。所以，貼近150%是適度的。"