1月13日晚間，銀監(jiān)會發(fā)布《中國銀監(jiān)會關于進一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2018〕4號）。

銀監(jiān)會指出，各銀行業(yè)金融機構法人應全面評估2017年已開展的“三三四十”、信用風險專項排查、“兩會一層”風控責任落實等專項治理工作，對照2018年整治銀行業(yè)市場亂象工作要點，梳理本機構、本部門、本地區(qū)存在的突出問題和風險隱患。在匯總分支機構評估情況基礎上，于2018年3月10日前將評估報告報送監(jiān)管部門。此舉旨在構建銀行業(yè)防范風險、健康發(fā)展的長效機制。

圖片來源：視覺中國

在整治銀行業(yè)市場亂象工作要點上，銀監(jiān)會明確將此前的八大方向細化，共有22項要點，分別為：

一、公司治理不健全

1.股東與股權方面。股東資質不符合規(guī)定條件；股東虛假出資、出資不實、抽逃或變相抽逃出資；股東入股資金來源不符合要求，以委托資金、債務資金或其他非自有資金入股；股東委托他人或接受他人委托持有銀行股權，存在隱形股東、股權代持等現象；未經批準超比例持有銀行股權，或股東及其控股股東、實際控制人、關聯方、一致行動人、最終受益人等通過隱瞞、欺騙等不正當手段超比例持有銀行股權；違規(guī)持有多家商業(yè)銀行股權；股東不作為，未履行規(guī)定的義務；股東亂作為，頻繁變更或違規(guī)變更股權，或挪用銀行資金進行股權交易和并購活動，或濫用權利損害商業(yè)銀行、存款人、其他股東利益；主要股東直接干預銀行經營管理，進行利益輸送等。

2.履職與考評方面。“三會一層”履職不到位，股東大會未有效發(fā)揮管控作用，董事會缺乏對戰(zhàn)略定位、風險偏好、業(yè)務發(fā)展速度和規(guī)模的合理控制，監(jiān)事會對董事會與高管層的監(jiān)督職能未充分發(fā)揮，董事會和監(jiān)事會人員缺位現象突出；董事會下設審計委員會、關聯交易控制委員會、薪酬與考核委員會等專業(yè)委員會形同虛設，未實際履職或履職不到位、不充分；績效考評指標設置不合理，合規(guī)經營類指標和風險管理類指標權重低于其他類指標，或業(yè)務指標層層加碼；設立時點性存款規(guī)?？荚u指標，或設定以存款市場份額、排名或同業(yè)比較為要求的考評指標；績效薪酬的延期支付比例不合規(guī)，或未能與業(yè)務的風險持續(xù)時期相匹配，或違規(guī)提前支付等。

3.從業(yè)資質方面。董事、高級管理人員未經監(jiān)管部門核準任職資格而履職；風險總監(jiān)、合規(guī)總監(jiān)、內審及財務負責人等需要任職資格核準的人員未取得任職資格而履職；董事、高級管理人員任職資格條件發(fā)生重大變化導致其不再符合任職資格條件或影響正常履職的，未主動向監(jiān)管部門報告并采取相應措施等。

二、違反宏觀調控政策

4.違反信貸政策。違規(guī)將表內外資金直接或間接、借道或繞道投向股票市場、“兩高一剩”等限制或禁止領域，特別是失去清償能力的“僵尸企業(yè)”；違規(guī)為地方政府提供債務融資，放大政府性債務；違規(guī)為環(huán)保排放不達標、嚴重污染環(huán)境且整改無望的落后企業(yè)提供授信或融資；違規(guī)為固定資產投資項目提供資本金，或向不符合條件的固定資產投資項目提供融資，導致資金滯留或閑置；不盡職審查和管理，導致用于支持棚戶區(qū)改造、精準扶貧、鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略等民生領域的貸款被侵占或挪用；人為調整企業(yè)標準形態(tài)，規(guī)避小微企業(yè)貸款指標等。

5.違反房地產行業(yè)政策。直接或變相為房地產企業(yè)支付土地購置費用提供各類表內外融資，或以自身信用提供支持或通道；向“四證”不全、資本金未足額到位的商業(yè)性房地產開發(fā)項目提供融資；發(fā)放首付不合規(guī)的個人住房貸款；以充當籌資渠道或放款通道等方式，直接或間接為各類機構發(fā)放首付貸等行為提供便利；綜合消費貸款、個人經營性貸款、信用卡透支等資金用于購房等。

三、影子銀行和交叉金融產品風險

6.違規(guī)開展同業(yè)業(yè)務。同業(yè)治理改革不到位；違規(guī)突破監(jiān)管比例規(guī)定或期限控制開展同業(yè)業(yè)務；違規(guī)通過與銀行、證券、保險、信托、基金等機構合作，隱匿資金來源和底層資產，未按照“穿透式”和“實質重于形式”原則進行風險管理并足額計提資本及撥備，或未將最終債務人納入統(tǒng)一授信和集中度風險管控；同業(yè)投資違規(guī)多層嵌套，存在隱匿最終投向、突破投資范圍與杠桿限制、期限錯配等情形；同業(yè)業(yè)務接受或提供了直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保，或違規(guī)簽訂“抽屜協(xié)議”“陰陽合同”、兜底承諾等；違規(guī)通過同業(yè)業(yè)務充當他行資金管理“通道”，未履行風險管理職責，不掌握底層基礎資產信息和實際風險承擔情況等。

7.違規(guī)開展理財業(yè)務。理財治理改革不完善、不到位；自營業(yè)務和代客理財業(yè)務未設置風險隔離；理財產品間未實現單獨管理、建賬和核算，違規(guī)開展?jié)L動發(fā)行、集合運作、分離定價的資金池理財業(yè)務；利用本行自有資金購買本行發(fā)行的理財產品，本行信貸資金為本行理財產品提供融資或擔保；違規(guī)通過發(fā)放自營貸款承接存在償還風險的理財投資業(yè)務；理財產品直接投資信貸資產，直接或間接對接本行信貸資產收益權；為非標準化債權資產或股權性融資提供直接或間接、顯性或隱性的擔?；蚧刭彸兄Z；理財資金投資非標準化債權資產的余額超過監(jiān)管規(guī)定；理財資金通過信托產品投資于權益類金融產品或具備權益類特征的金融產品，但未嚴格執(zhí)行合格投資者標準等。

8.違規(guī)開展表外業(yè)務。未制定劃分表外業(yè)務和表內業(yè)務的嚴格統(tǒng)一標準，存在故意模糊界限、隨意騰挪的行為；違規(guī)開展跨業(yè)通道業(yè)務，利用各類信托計劃、資管計劃、委托貸款等，規(guī)避資金投向、資產分類、撥備計提、資本占用等監(jiān)管規(guī)定或將表內資產虛假出表；存在名義上為銀行代銷資管產品，實際上由代銷銀行主導相關項目，并簽訂隱性回購條款承擔實質風險，或在出現風險后以自營資金承接代銷業(yè)務風險資產；接受委托人為金融資產管理公司和經營貸款機構的委托貸款業(yè)務申請；違規(guī)開展資金來源或資金用途不符合規(guī)定的委托貸款；委托貸款和自營業(yè)務未嚴格隔離風險，或未實行分賬核算、分級授權管理；以信貸資產或資管產品為基礎資產，通過特定目的載體以打包、分層、份額化銷售等方式，在銀行間市場、證券交易所市場以外的場所發(fā)行類資產證券化產品，實現資產非潔凈出表并減少資本計提等。

9.違規(guī)開展合作業(yè)務。選擇交易合作對手不審慎，未按規(guī)定建立合作機構名單制；與非金融機構開展合作時，存在未有效履行資質審查、盡職調查及后續(xù)監(jiān)督義務等情形；違規(guī)開展信托目的違法違規(guī)的銀信類業(yè)務；違規(guī)與類金融機構、非持牌金融機構等開展合作；違規(guī)與非法中介公司開展業(yè)務；違規(guī)接受未取得融資擔保業(yè)務經營許可證的第三方機構提供擔保、增信服務以及兜底承諾等變相增信服務；違規(guī)為無放貸業(yè)務資質的機構提供資金發(fā)放貸款，或與無放貸業(yè)務資質的機構共同出資發(fā)放貸款；違規(guī)直接或變相投資以“現金貸”“校園貸”“首付貸”等為基礎資產發(fā)售的類證券化產品或其他產品等。

四、侵害金融消費者權益

10.不當銷售。假借所屬機構名義私自推介、銷售未經審批產品的私售“飛單”行為；擅自修改上級單位合同文本，或改造、變造上級單位發(fā)行的產品并違規(guī)進行銷售；代銷金融監(jiān)管機構監(jiān)管范圍外的、不持有金融牌照的機構發(fā)行的產品；將代銷產品與存款或自身發(fā)行的理財產品混淆銷售，或允許非本行人員在營業(yè)網點從事產品宣傳推介、銷售等活動；銷售理財產品時，承諾回報、虛假宣傳、掩飾風險、誤導客戶；強制捆綁、搭售或誘導客戶購買與其風險承受能力不相符合的產品；違背“雙錄”要求；違規(guī)代客操作等。

11.不當收費。存在以貸轉存、存貸掛鉤、以貸收費、浮利分費、借貸搭售收費、一浮到頂、轉嫁成本等七類附加不合理貸款條件的違法違規(guī)行為；違規(guī)對小微企業(yè)收取承諾費或資金管理費；只收費不服務或其他質價不符的行為等。

五、利益輸送

12.向股東輸送利益。違規(guī)為股東的融資行為提供顯性或隱性擔保；直接通過或借道同業(yè)、理財、表外等業(yè)務，突破比例限制或違反規(guī)定向股東提供資金；直接或變相接受本機構股權質押套取資金；股東質押本機構股權數量達到或超過其持有本機構股權的50%時，未對其在股東大會和派出董事在董事會上的表決權進行限制；為股東提供的產品、服務等支付明顯高出市場公允價格的費用等。

13.向關系人員輸送利益。直接或變相向關系人發(fā)放信用貸款，或員工以優(yōu)于其他同類客戶條件獲取本行貸款；以低于同等條件，招收或調入客戶的親屬或子女；存在“吃空額”或變相“吃空額”問題，或給關系人員顯失公允的薪酬福利待遇；公款存放主體相關負責人員的配偶、子女及其配偶和其他直接利益相關人員為銀行業(yè)金融機構員工的，未按規(guī)定實行回避；對大客戶、大企業(yè)、大機構相關負責人進行變相商業(yè)賄賂等。

六、違法違規(guī)展業(yè)

14.未經審批設立機構并展業(yè)。未經批準設立分支機構、網點，包括異地事業(yè)部、業(yè)務部、管理部、代表處、辦事處、業(yè)務中心、客戶中心、經營團隊等，并從事業(yè)務活動；村鎮(zhèn)銀行跨經營區(qū)域發(fā)放貸款、辦理票據承兌與貼現（不含轉貼現）業(yè)務；分支機構或專營機構超法定范圍開展業(yè)務；超范圍授權分支機構開展同業(yè)、票據業(yè)務等。

15.違規(guī)開展存貸業(yè)務。虛存虛貸；授信集中度管理不力，存在多頭授信、過度授信、不適當分配授信額度等情形；超授權額度審批并發(fā)放貸款；貸款三查嚴重不盡職，接受殼公司貸款、重復抵質押、虛假抵質押、違規(guī)擔保；以代銷名義向不符合貸款條件的企業(yè)進行融資；違規(guī)發(fā)放流動資金貸款用于固定資產投資或股權投資；違規(guī)通過第三方中介、返利、延遲支付、以貸轉存、以貸開票等方式吸存；違規(guī)通過理財產品、同業(yè)業(yè)務倒存，虛增存款規(guī)模等。

16.違規(guī)開展票據業(yè)務。違規(guī)辦理無真實貿易背景銀行承兌匯票業(yè)務；滾動循環(huán)簽發(fā)銀行承兌匯票，以票吸存，虛增資產負債規(guī)模；違規(guī)辦理不與交易對手面簽、不見票據、不出資金、不背書的票據轉貼現“清單交易”業(yè)務；違規(guī)通過“即期賣斷+買入返售+遠期買斷”、假買斷或賣斷、附回購承諾、逆程序操作等方式，規(guī)避監(jiān)管要求；違規(guī)辦理商業(yè)票據業(yè)務；違規(guī)將票據資產轉為資管計劃，以投資代替貼現，減少資本計提；違規(guī)與票據中介、資金掮客合作開展票據業(yè)務或票據交易等。

17.違規(guī)掩蓋或處置不良資產。資產質量分類嚴重失真，或人為調整分類掩蓋不良；違規(guī)通過重組貸款、虛假盤活、過橋貸款、以貸收貸、簽訂抽屜協(xié)議或回購協(xié)議等掩蓋資產質量；通過各類資管計劃違規(guī)轉讓等方式實現不良資產非潔凈出表或虛假出表；利用空殼公司或設立其他平臺與關聯賬戶融資承接不良貸款；將正常和關注類貸款與不良資產一起打包處置，或附帶回購協(xié)議打包處置不良資產等。

七、案件與操作風險

18.員工管理不到位。內外勾結盜用、挪用、套取銀行或客戶資金；從事非法金融活動，或利用機構名義為非法金融活動提供資金、服務等；利用職權違法違規(guī)對外擔保；參與民間借貸、非法集資、充當資金掮客、經商辦企業(yè)或在企業(yè)兼職等；未制定或認真執(zhí)行定期輪崗、強制休假的規(guī)定；員工準入和問責不嚴助推“帶病”流動等。

19.內控管理不到位。違規(guī)開立同業(yè)賬戶，或將同業(yè)賬戶出租給第三方使用；未向交易對手的一級法人核實授權真實情況；違規(guī)讓他人隨意進出和使用營業(yè)場所或辦公場所；違規(guī)讓他人在營業(yè)場所或辦公場所開展非法金融業(yè)務；違反規(guī)定或管理不善造成關鍵印章失竊、遺失或被盜用；違反規(guī)定刻制印章、私自攜帶印章外出或未經審批在辦公場所外使用印章等。

20.案件查處不到位。案件信息報送不及時，遲報、瞞報、漏報相關信息；應急處置措施不到位，導致資金、資產損失和聲譽風險；案件調查不深入，對作案手段、發(fā)案原因未查實、不深究；處罰問責力度與案件危害程度不匹配，監(jiān)管處罰和機構內部問責寬松軟，涉嫌刑事案件但未主動移送司法機關；風險排查走過場，后續(xù)整改流于形式，同質同類案件反復發(fā)生等。

八、行業(yè)廉潔風險

21.業(yè)務經營方面。員工利用職務上的便利索取、收受賄賂，或違反國家規(guī)定索取、收受各種名義的回扣、手續(xù)費；在授信條件、業(yè)務審批、合作機構資質、交易對手選擇、采購或外包業(yè)務招投標等環(huán)節(jié)設租尋租；放松條件為他人提供融資便利或協(xié)助他人從其他金融機構獲取融資，以此為個人或關系人謀利；采取不正當競爭方式，甚至欺騙、行賄、其他方面利益交換和遠期利益輸送等方式獲取存款；變相提高實體經濟融資成本，以獲取不當經營收入等。

22.信息管理方面。違法違規(guī)查詢、獲取、使用、泄露、出售客戶信息或商業(yè)秘密，以謀取私利；利用職責便利獲取內幕信息、參與內幕交易；違規(guī)披露或泄露相關信息，造成負面影響甚至引發(fā)聲譽風險等。

此外，監(jiān)管履職方面。超越法定權限或違反法定程序實施監(jiān)管行為；對發(fā)現的違法違規(guī)行為未依法予以處理，或在查處中濫用自由裁量權或選擇性執(zhí)法；無正當理由未在規(guī)定時限內辦結行政許可等監(jiān)管事項；在監(jiān)管工作中隱瞞欺騙、弄虛作假，或有不廉潔行為；在監(jiān)管工作中出現重大失誤，造成重大影響或嚴重損失等。

來源：銀監(jiān)會網站