每經(jīng)記者 張壽林    每經(jīng)編輯 畢陸名    

圖片來(lái)源：每經(jīng)記者 攝

6月8日，中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合中國(guó)人民銀行發(fā)布《關(guān)于完善商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》（簡(jiǎn)稱《通知》），進(jìn)一步強(qiáng)化績(jī)效考評(píng)、合規(guī)經(jīng)營(yíng)及銀行自律等方面的要求，并調(diào)整存款偏離度定量考核方法。

銀保監(jiān)會(huì)指出，完善存款偏離度管理是規(guī)范銀行吸收存款行為、督促銀行強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重要舉措，與“治亂象”相輔相成，也是適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)模式和金融市場(chǎng)變化的及時(shí)修訂，有助于進(jìn)一步規(guī)范銀行經(jīng)營(yíng)行為，更好地支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

《通知》對(duì)季末月份與非季末月份采用相同的指標(biāo)計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。此外，將監(jiān)管指標(biāo)值由原來(lái)的3%調(diào)整至4%，進(jìn)一步完善監(jiān)督檢查，實(shí)施差異化管理，并加大監(jiān)管措施執(zhí)行力度。

《通知》所稱存款為一般性存款，不包含非存款類金融機(jī)構(gòu)存放款項(xiàng)。

強(qiáng)化銀行合規(guī)經(jīng)營(yíng)

2014年9月發(fā)布的《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》在督促商業(yè)銀行完善績(jī)效考評(píng)體系，約束商業(yè)銀行違規(guī)吸存、虛假增存行為，約束月末存款“沖時(shí)點(diǎn)”等方面發(fā)揮了重要作用。在此基礎(chǔ)上形成了《通知》。

《通知》指出，商業(yè)銀行應(yīng)完善薪酬管理制度，改進(jìn)績(jī)效考評(píng)體系，加強(qiáng)存款的基礎(chǔ)性工作，強(qiáng)化存款日均貢獻(xiàn)考評(píng)，從根源上約束存款“沖時(shí)點(diǎn)”行為。商業(yè)銀行應(yīng)繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)分支機(jī)構(gòu)的績(jī)效考評(píng)管理，合理分解考評(píng)任務(wù)。

商業(yè)銀行不得設(shè)立時(shí)點(diǎn)性存款規(guī)?？荚u(píng)指標(biāo)，也不得設(shè)定以存款市場(chǎng)份額、排名或同業(yè)比較為要求的考評(píng)指標(biāo)，分支機(jī)構(gòu)不得層層加碼提高考評(píng)標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)指標(biāo)要求。

商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步規(guī)范吸收存款行為，不得采取以下手段違規(guī)吸收和虛假增加存款：

（一）違規(guī)返利吸存。通過(guò)返還現(xiàn)金或有價(jià)證券、贈(zèng)送實(shí)物等不正當(dāng)手段吸收存款。

（二）通過(guò)第三方中介吸存。通過(guò)個(gè)人或機(jī)構(gòu)等第三方資金中介吸收存款。

（三）延遲支付吸存。通過(guò)設(shè)定不合理的取款用款限制、關(guān)閉網(wǎng)上銀行、壓票退票等方式拖延、拒絕支付存款本金和利息。

（四）以貸轉(zhuǎn)存吸存。強(qiáng)制設(shè)定條款或協(xié)商約定將貸款資金轉(zhuǎn)為存款；以存款作為審批和發(fā)放貸款的前提條件；向“空戶”虛假放貸、虛假增存。

（五）以貸開票吸存。將貸款資金作為保證金循環(huán)開立銀行承兌匯票并貼現(xiàn)，虛增存貸款。

（六）通過(guò)理財(cái)產(chǎn)品倒存。理財(cái)產(chǎn)品期限結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)不合理，發(fā)行和到期時(shí)間集中于每月下旬，于月末、季末等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)將理財(cái)資金轉(zhuǎn)為存款。

（七）通過(guò)同業(yè)業(yè)務(wù)倒存。將同業(yè)存款納入一般性存款科目核算；將財(cái)務(wù)公司等同業(yè)存放資金于月末、季末等關(guān)鍵時(shí)點(diǎn)臨時(shí)調(diào)作一般對(duì)公存款，虛假增加存款。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，相較此前《關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》，在利率市場(chǎng)化背景下，《通知》取消了高息攬儲(chǔ)吸存的禁止條款。

從合規(guī)經(jīng)營(yíng)和自律意識(shí)的角度，《通知》強(qiáng)化自律意識(shí)，要求培育合規(guī)文化，嚴(yán)禁采取不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)方式，甚至欺騙、行賄、其他方面利益交換和遠(yuǎn)期利益輸送等方式獲取存款。

存款偏離度將納入績(jī)效考核

對(duì)于存款偏離度的具體管理，《通知》要求商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)存款穩(wěn)定性管理，約束月末存款“沖時(shí)點(diǎn)”行為。商業(yè)銀行的月末存款偏離度不得超過(guò)4％。具體計(jì)算方法是：月末存款偏離度=（月末最后一日各項(xiàng)存款－本月日均存款）／本月日均存款*100%。

銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管責(zé)任，對(duì)存款偏離度不達(dá)標(biāo)銀行，區(qū)分情節(jié)采取有關(guān)措施。

對(duì)自然年內(nèi)月末存款偏離度首次超過(guò)4%的銀行給予風(fēng)險(xiǎn)提示。對(duì)自然年內(nèi)月末存款偏離度超過(guò)4%兩次（含）以上的銀行，自下月起按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》有關(guān)規(guī)定采取暫停部分準(zhǔn)入事項(xiàng)等監(jiān)管措施，并且作為其年度監(jiān)管評(píng)級(jí)參考因素。

對(duì)自然年內(nèi)月末存款偏離度超過(guò)5%兩次（含）以上的銀行，自下月起按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等有關(guān)規(guī)定采取暫?；蛳拗破洳糠謽I(yè)務(wù)等監(jiān)管措施；并要求其自下月起連續(xù)3個(gè)月以上提高90天以上存款比例，提高基數(shù)為本月90天以上存款比例，提高幅度為月末存款偏離度超出5％的部分。90天以上存款比例=剩余期限在90天以上存款／各項(xiàng)存款*100%。

銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)督促并指導(dǎo)商業(yè)銀行將存款偏離度作為扣分項(xiàng)納入績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系，區(qū)分嚴(yán)重程度相應(yīng)扣減績(jī)效考核評(píng)價(jià)得分。