每經(jīng)記者 張壽林    每經(jīng)編輯 畢陸名    

圖片來源：攝圖網(wǎng)

6月20日，審計(jì)署審計(jì)長胡澤君報(bào)告2017年度中央預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況，審計(jì)發(fā)現(xiàn)，9家大型國有銀行違規(guī)向房地產(chǎn)行業(yè)提供融資360.87億元，抽查的個(gè)人消費(fèi)貸款中也有部分實(shí)際流入樓市股市。

有3家大型國有銀行違反程序、違規(guī)承諾等辦理信貸、理財(cái)業(yè)務(wù)945.99億元，違規(guī)向“兩高一剩”行業(yè)等提供融資1222.29億元，虛增存款規(guī)模45.1億元。30戶央企和3家大型國有銀行購買禮品、旅游和違規(guī)兼職取酬等3.06億元。

網(wǎng)貸領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管控仍不到位

各項(xiàng)審計(jì)都關(guān)注了金融風(fēng)險(xiǎn)防范化解情況。從審計(jì)情況看，金融機(jī)構(gòu)和有關(guān)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防控工作持續(xù)加強(qiáng)，監(jiān)管部門也加大了對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)和領(lǐng)域整治力度。

胡澤君報(bào)告，審計(jì)發(fā)現(xiàn)，9家大型國有銀行違規(guī)向房地產(chǎn)行業(yè)提供融資360.87億元，抽查的個(gè)人消費(fèi)貸款中也有部分實(shí)際流入樓市股市；一些金融機(jī)構(gòu)通過發(fā)行短期封閉式理財(cái)產(chǎn)品吸收資金，用于投資長期項(xiàng)目等，存在期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)。

網(wǎng)絡(luò)貸款領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管控還不到位，抽查在重慶注冊(cè)的29家網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司中，有12家主要在浙江等地經(jīng)營，以規(guī)避實(shí)際經(jīng)營地區(qū)的準(zhǔn)入審查，由此導(dǎo)致的網(wǎng)絡(luò)客戶信用識(shí)別不精準(zhǔn)、非法冒用他人名義借貸等問題較突出；抽查60家“現(xiàn)金貸”機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)，其中40家無從業(yè)資質(zhì)，有的以學(xué)生為主要客戶，存在較大隱患。審計(jì)指出問題后，有關(guān)方面正在整改，8家銀行已收回貸款等45.86億元。

對(duì)于金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的審計(jì)，主要審計(jì)了9家大型國有銀行和35戶央企。結(jié)果表明，這些金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)能夠貫徹落實(shí)相關(guān)政策措施，不斷深化改革，完善法人治理結(jié)構(gòu)，提升經(jīng)營管理水平，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。此外，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題包括：

違規(guī)決策和經(jīng)營問題仍較突出。有3家大型國有銀行違反程序、違規(guī)承諾等辦理信貸、理財(cái)業(yè)務(wù)945.99億元，違規(guī)向“兩高一剩”行業(yè)等提供融資1222.29億元，虛增存款規(guī)模45.1億元。審計(jì)35戶央企發(fā)現(xiàn)，2016年多計(jì)利潤28.65億元，占同期利潤的0.77%；有175項(xiàng)重大經(jīng)濟(jì)決策事項(xiàng)涉嫌違規(guī)或盲目決策等，556項(xiàng)經(jīng)營管理事項(xiàng)不夠規(guī)范，共造成資產(chǎn)損失、損失風(fēng)險(xiǎn)和閑置等203.67億元。

違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神等問題依然存在。30戶央企和3家大型國有銀行購買禮品、旅游和違規(guī)兼職取酬等3.06億元；21戶央企超標(biāo)準(zhǔn)購車3405.14萬元、超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具768.32萬元。

審計(jì)指出問題后，有關(guān)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)補(bǔ)繳稅款9100萬元，推動(dòng)增收節(jié)支和挽回?fù)p失25億元，制定和修訂制度1742項(xiàng)，處理處分1883人。

3家金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營等存問題

審計(jì)署還發(fā)布了工行、農(nóng)行、中信集團(tuán)3家金融機(jī)構(gòu)2016年度資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)結(jié)果公告。

審計(jì)署金融審計(jì)司主要負(fù)責(zé)人在接受媒體記者采訪時(shí)指出，審計(jì)發(fā)現(xiàn)，業(yè)務(wù)經(jīng)營方面的問題主要包括：違規(guī)向地方政府融資平臺(tái)或?qū)嶋H承擔(dān)融資平臺(tái)功能的企業(yè)，向高污染、高耗能企業(yè)，以及向土地儲(chǔ)備中心、“四證”不全的房地產(chǎn)企業(yè)提供新增融資等；違規(guī)向不符合條件的企業(yè)提供貸款、辦理票據(jù)貼現(xiàn)、黃金租賃等業(yè)務(wù)；虛增存款規(guī)模、違規(guī)設(shè)立時(shí)點(diǎn)性存款規(guī)?？己酥笜?biāo)等；違規(guī)同業(yè)發(fā)售、調(diào)節(jié)收益、向不符合條件客戶提供融資以及借助信托等通道，將理財(cái)資金違規(guī)投資本行非公開發(fā)行優(yōu)先股等；在未提供實(shí)質(zhì)性服務(wù)的情況下，向企業(yè)收取顧問費(fèi)等；小微、涉農(nóng)等貸款統(tǒng)計(jì)不準(zhǔn)確，部分業(yè)務(wù)未完成監(jiān)管部門考核要求等。

公司治理和內(nèi)部管理方面，公司治理部分事項(xiàng)不符合相關(guān)規(guī)定；違規(guī)決策或決策不審慎、超授權(quán)審批等問題；在工資總額之外發(fā)放補(bǔ)貼、損益不實(shí)、費(fèi)用列支管理不規(guī)范等；未按要求壓縮股權(quán)和管理層級(jí)、所屬子公司存在交叉持股；部分房產(chǎn)長期閑置、個(gè)別房產(chǎn)處置程序不規(guī)范；未嚴(yán)格執(zhí)行集中采購制度或違反招標(biāo)規(guī)定等；信息系統(tǒng)建設(shè)推進(jìn)緩慢、重要信息系統(tǒng)突發(fā)事件定級(jí)不夠準(zhǔn)確、部分系統(tǒng)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確；部分子公司重點(diǎn)項(xiàng)目推動(dòng)落實(shí)緩慢、使用商標(biāo)不規(guī)范等。

風(fēng)險(xiǎn)管控方面，信貸管理中存在資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類不夠準(zhǔn)確、地域性“擔(dān)保圈”、行業(yè)過度授信等風(fēng)險(xiǎn)問題；部分貸款或投資項(xiàng)目面臨風(fēng)險(xiǎn)；部分理財(cái)資金投向其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的理財(cái)產(chǎn)品；境外分支機(jī)構(gòu)未采取有效匯率風(fēng)險(xiǎn)防范措施形成不良資產(chǎn)；子公司引入的擔(dān)保機(jī)構(gòu)被吊銷業(yè)務(wù)許可，以及未嚴(yán)格落實(shí)清理資金池、不得新增非標(biāo)資產(chǎn)投資的監(jiān)管要求、繼續(xù)以“非標(biāo)轉(zhuǎn)標(biāo)”方式新增低流動(dòng)性資產(chǎn)等。

落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定及廉潔從業(yè)規(guī)定方面，主要審計(jì)中央八項(xiàng)規(guī)定出臺(tái)后，金融機(jī)構(gòu)管理人員落實(shí)廉潔責(zé)任制情況。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題主要包括：違規(guī)乘坐交通工具、超標(biāo)準(zhǔn)配備公務(wù)用車；違規(guī)消費(fèi)高檔酒水；管理人員兼職取酬或違規(guī)發(fā)放高管人員等薪酬獎(jiǎng)金；購買購物卡、禮品等。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者從工行了解到，截至目前，審計(jì)指出的問題該行已全部落實(shí)整改措施，整改完成率超過98%。其中，涉及的貸款已經(jīng)采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解措施，風(fēng)險(xiǎn)基本可控；涉及的財(cái)務(wù)收支問題進(jìn)行了相應(yīng)調(diào)整；針對(duì)經(jīng)營管理薄弱環(huán)節(jié)，在完善相關(guān)制度、流程和系統(tǒng)設(shè)計(jì)基礎(chǔ)上，進(jìn)一步規(guī)范和強(qiáng)化經(jīng)營管理，全面提高政策執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控水平；對(duì)相關(guān)責(zé)任人按規(guī)定進(jìn)行了責(zé)任追究。對(duì)于個(gè)別尚在整改中的問題，將持續(xù)加大整改力度，直至問題全部整改完畢。