每經記者 任芷霓    每經編輯 魏官紅    

圖片來源：攝圖網

2018年年報“大考”告一段落，據深交所統(tǒng)計，截至目前，深交所共發(fā)出年報問詢函近千份，問詢問題累計超過1萬個，公開年報問詢函件440余份。

近日，深交所發(fā)言人就市場所關心的問題答記者問。其表示，在年報審核過程中，深交所堅持管少管精才能管好的原則，從風險公司和風險事項兩個維度進行摸排，聚焦重點公司和重點問題，對公司整體風險進行排查分類。

同時，深交所還采用了去年自主研發(fā)的“企業(yè)畫像”智能監(jiān)管輔助系統(tǒng)，綜合運用行業(yè)對比等技術，實現信息的交叉驗證、交叉比對，挖掘年報信息異常點。

7次發(fā)函*ST康得

在今年的資本市場上，*ST康得122億元存款突然消失引起市場嘩然。

在尋找*ST康得消失的122億元存款的過程中，深交所連發(fā)7份年報問詢函、關注函反復問詢，*ST康得最終披露控股股東與銀行簽署的《現金管理合作協(xié)議》，導致公司資金全額歸集至控股股東銀行賬戶的事實。而在*ST康得2017年半年報的審核中，深交所已關注到其存在存貸雙高的情況。

深交所表示，在2018年年報審核中，深交所以風險排查為堅實支撐，堅持管少管精才能管好的原則，從風險公司和風險事項兩個維度進行摸排，聚焦重點公司和重點問題，區(qū)分情況、突出重點、精準監(jiān)管。

而在5月份披露的《深交所多層次資本市場上市公司2018年報實證分析報告》中，深交所稱，少數公司存在較大的退市風險。據年報數據統(tǒng)計，深市連續(xù)兩年虧損的公司有49家，比上年同期增加28家。另外，4家公司已連續(xù)3年虧損，29家公司的年報被出具無法表示意見，3家公司無法按時披露年報。

此外，2018年年報中突出情況為商譽爆雷。據統(tǒng)計，2018年深市公司共計提1278億元商譽減值。在2018年業(yè)績預告時，上市公司為避免商譽減值影響未來業(yè)績而選擇一次性出清風險，紛紛進行大額商譽減值，額度最大的達到70余億元，彼時，深交所對發(fā)布商譽大額減值的企業(yè)均下發(fā)了問詢函，深交所認為，雖然減值對當期業(yè)績帶來較大沖擊，但減值風險也得到一定程度的緩釋。隨著并購重組的理性回歸，預計商譽對凈利潤的影響將有所下降，但部分公司仍面臨一定的減值壓力。

監(jiān)管智能化

《每日經濟新聞》記者注意到，在本次年報審核中，深交所使用了2018年10月上線的“企業(yè)畫像”智能監(jiān)管輔助系統(tǒng)。據介紹，此系統(tǒng)能夠綜合運用行業(yè)對比、關聯分析、文本挖掘等技術，實現信息的交叉驗證、交叉比對，挖掘年報信息異常點，提升線索發(fā)現、分析、研判和預警能力。

此外，這一系統(tǒng)為深交所自主研發(fā)，是“企業(yè)畫像”的一期項目，深交所有關負責人曾表示，下一步，深交所將一如既往地擁抱金融科技創(chuàng)新，在完善”企業(yè)畫像“一期功能的基礎上，繼續(xù)規(guī)劃開發(fā)二期、三期功能，進一步提高違法違規(guī)線索發(fā)現能力，有效防范市場風險，更好地服務實體經濟。

待提升的功能包括外部數據接入范圍，算法和關系數據庫的完善，大數據運算、機器學習和語義分析等智能功能。

實際上，早在2017年12月，經中國證監(jiān)會批準，深交所就正式成立了證券期貨業(yè)金融科技研究發(fā)展中心，組織協(xié)同行業(yè)內外機構，就行業(yè)金融科技前沿技術、關鍵技術有關重大課題開展聯合預研、開發(fā)、應用與推廣。

而為了提升監(jiān)管智能化、科技化水平，5月22日，深交所還與騰訊成立騰訊金融科技聯合實驗室，深交所有關負責人表示，雙方將在協(xié)議基礎上，結合金融科技發(fā)展趨勢，以證券期貨行業(yè)業(yè)務應用需求為導向，共同探索大數據、云計算等技術領域研究。