每經(jīng)記者 黃小聰    每經(jīng)編輯 葉峰    

近日，基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布一則紀(jì)律處分決定書，決定顯示，上海富誠海富通資產(chǎn)管理有限公司（以下簡稱富誠海富通）因盡調(diào)未履職盡責(zé)，被暫停受理資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃備案6個(gè)月。

而據(jù)記者了解，此次處分，主要還是源自于"華泰美吉特?zé)舳假Y產(chǎn)支持證券專項(xiàng)計(jì)劃"這個(gè)項(xiàng)目。

暫停備案6個(gè)月

基金業(yè)協(xié)會(huì)公告信息顯示，根據(jù)江蘇證監(jiān)局移交的書面檢查報(bào)告，富誠海富通作為資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃的管理人主要存在以下問題：

1、富誠海富通在盡職調(diào)查過程中，未履職盡責(zé)，有關(guān)行為違反了《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》（以下簡稱《管理規(guī)定》）第十三條、第四十二條，《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)盡職調(diào)查工作指引》（以下簡稱《盡職調(diào)查指引》）第十三條、第十四條、第十六條，以及《資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃備案管理辦法》第五條、第二十二條的規(guī)定。

2、富誠海富通在盡職調(diào)查過程中，未對(duì)相關(guān)資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃原始權(quán)益人及資產(chǎn)服務(wù)機(jī)構(gòu)基本情況及業(yè)務(wù)經(jīng)營情況進(jìn)行詳細(xì)核查，違反了《管理規(guī)定》第十三條、第四十二條，《盡職調(diào)查指引》第六條、第七條、第八條，以及《備案辦法》第五條、第二十二條的規(guī)定。

3、富誠海富通在相關(guān)資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃成立后的兌付兌息過程中，有關(guān)行為違反《管理規(guī)定》第十三條以及《資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制指引》第十五條的規(guī)定。

基金業(yè)協(xié)會(huì)表示，根據(jù)《備案辦法》第二十四條、《紀(jì)律處分實(shí)施辦法（試行）》第五條的規(guī)定，決定作出以下紀(jì)律處分：自2019年7月19日起暫停受理富誠海富通資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃備案，暫停期限6個(gè)月。

源于美吉特ABS項(xiàng)目

記者翻閱《管理規(guī)定》、《盡職調(diào)查指引》等相關(guān)文件發(fā)現(xiàn)，不管是《管理規(guī)定》第十三條，還是《盡職調(diào)查指引》第十三條、第十四條、第十六條，主要內(nèi)容都有包括針對(duì)基礎(chǔ)資產(chǎn)盡職調(diào)查的具體要求。

而富誠海富通顯然是在對(duì)基礎(chǔ)資產(chǎn)盡職調(diào)查上沒有做好，據(jù)記者進(jìn)一步了解，此次處罰其實(shí)也不是針對(duì)近期的事件，主要還是源自于"華泰美吉特?zé)舳假Y產(chǎn)支持證券專項(xiàng)計(jì)劃"（以下簡稱美吉特ABS）這個(gè)項(xiàng)目。

猶記得去年9月份，江蘇證監(jiān)局同時(shí)發(fā)布了兩則行政監(jiān)管措施，其中一則決定中就指出，發(fā)現(xiàn)富誠海富通作為美吉特ABS的管理人，未對(duì)美吉特ABS基礎(chǔ)資產(chǎn)及原始權(quán)益人進(jìn)行全面的盡職調(diào)查、在美吉特ABS存續(xù)期間未能有效監(jiān)督檢查基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流狀況、出具的《華泰美吉特?zé)舳假Y產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃說明書》內(nèi)容與事實(shí)不符，并限定在2018年10月31日前，提交書面整改報(bào)告。

而在另一則決定中，江蘇證監(jiān)局還指出，作為美吉特ABS原始權(quán)益人，昆山美吉特?zé)舳脊芾碛邢薰鞠蚋徽\海富通等中介機(jī)構(gòu)提供虛假材料、侵占損害專項(xiàng)計(jì)劃資產(chǎn)、內(nèi)部控制制度不健全，因此對(duì)其采取出具警示函的監(jiān)管措施。

到了今年3月，北京市金杜律師事務(wù)所同樣因?yàn)榇耸卤怀鼍呔竞?，主要問題在于在"美吉特ABS"項(xiàng)目執(zhí)業(yè)中，對(duì)項(xiàng)目基礎(chǔ)資產(chǎn)真實(shí)性未審慎履行核查和驗(yàn)證義務(wù)；未將實(shí)地調(diào)查情況做成筆錄；未按照規(guī)定方式對(duì)違法違規(guī)記錄進(jìn)行查驗(yàn)；未按要求制作查詢筆錄。

顯然，從這些處罰來看，各家中介機(jī)構(gòu)在美吉特ABS這個(gè)項(xiàng)目中，可以說是盡調(diào)都沒有做到位，而這種對(duì)項(xiàng)目盡調(diào)的集體缺失，最終形成的影響，已經(jīng)從項(xiàng)目本身，蔓延到了公司所有的ABS業(yè)務(wù)。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)