每經記者 趙李南    每經編輯 陳俊杰    

8月31日，雪人股份（002639，SZ）發(fā)布關于收到《中國證監(jiān)會行政許可申請終止審查通知書》的公告，中國證監(jiān)會決定終止對公司2020年非公開發(fā)行股票行政許可申請的審查。

《每日經濟新聞》記者注意到，這已經是今年以來雪人股份第二次增發(fā)失敗。雪人股份于今年2月披露過一次《2020年非公開發(fā)行股票預案》，隨后于4月底終止，并提交了新的《2020年非公開發(fā)行股票預案》，然而，今年8月13雪人股份撤回了申請文件，日前證監(jiān)會對雪人股份非公開發(fā)行事項終止審核。

雪人股份表示：“公司后續(xù)將優(yōu)化再融資方案，向中國證監(jiān)會重新提交非公開發(fā)行股票的相關申請文件，繼續(xù)推進項目的實施。”

今年以來兩次申請定增

今年2月25日，雪人股份披露了《2020年非公開發(fā)行股票預案》，擬募集資金不超過5億元，扣除發(fā)行費用后將全部用于補充流動資金，發(fā)行對象分別為張華國、陳存忠、鄭志樹、公司第四期員工持股計劃、黃成立。

值得注意的是，陳存忠為雪人股份員工且為雪人股份董事陳輝、副總經理陳玲的父親。

雪人股份在《預案》中稱：“本次非公開發(fā)行的對象為張華國、陳存忠、鄭志樹、公司第四期員工持股計劃、黃成立五位戰(zhàn)略投資者。張華國、鄭志樹、黃成立三位投資者均長期從事或投資與公司業(yè)務相關的產業(yè)，能夠為公司業(yè)務的發(fā)展提供助力。”

而對于陳存忠和第四期員工持股計劃，雪人股份表示：“引入陳存忠、公司第四期員工持股計劃，將進一步改善公司治理水平，提高公司競爭力，提升公司在資本市場的形象，有助于公司構建長期穩(wěn)定的投資者群體。”

隨后，雪人股份收到了交易所的《問詢函》，在回復交易所問詢時，雪人股份稱：“經公司董事會對照《發(fā)行監(jiān)管問答》認真研究后，發(fā)現(xiàn)公司的《2020年非公開發(fā)行股票方案》與《發(fā)行監(jiān)管問答》的要求存在一定的不匹配性。”

雪人股份所稱的不匹配性，源于今年3月20日證監(jiān)會發(fā)布的《發(fā)行監(jiān)管問答》，對上市公司引入戰(zhàn)略投資者進行了細化的規(guī)范性要求。

按照證監(jiān)會的最新要求，戰(zhàn)略投資者應當符合下列情形之一：

能夠給上市公司帶來國際國內領先的核心技術資源，顯著增強上市公司的核心競爭力和創(chuàng)新能力，帶動上市公司的產業(yè)技術升級，顯著提升上市公司的盈利能力；能夠給上市公司帶來國際國內領先的市場、渠道、品牌等戰(zhàn)略性資源，大幅促進上市公司市場拓展，推動實現(xiàn)上市公司銷售業(yè)績大幅提升。

4月底，雪人股份公告終止了上述發(fā)行，并發(fā)布了新的《2020年非公開發(fā)行股票預案》，在新的預案中，發(fā)行對象變?yōu)榱酥挥袕埲A國。

第二次定增遇監(jiān)管“十三問”

7月14日，雪人股份收到了《中國證監(jiān)會行政許可項目審查一次反饋意見通知書》。

隨后，雪人股份并未公告回復反饋意見，而是在一個月后的8月13日，公告了《關于公司終止2020年非公開發(fā)行股票事項并撤回申請文件的公告》。

在上述公告中，雪人股份稱：“鑒于資本市場環(huán)境的變化，以及監(jiān)管政策的變化，公司依據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)布的《發(fā)行監(jiān)管問答——關于上市公司非公開發(fā)行股票引入戰(zhàn)略投資者有關事項的監(jiān)管要求》并結合公司實際情況，經與相關各方等深入溝通和審慎分析，決定終止該次非公開發(fā)行A股股票事項，并向中國證監(jiān)會申請撤回相關申請材料。”

“公司后續(xù)將繼續(xù)優(yōu)化再融資方案，推進項目的實施。”雪人股份表示。

《每日經濟新聞》記者注意到，證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部對雪人股份的再融資反饋意見總計提了13個問題。涉及雪人股份財務資助、應收賬款及存貨、研發(fā)支出、固定資產轉為投資性房地產、商譽、債務、扣非凈利潤虧損、未決訴訟或仲裁、財務性投資及類金融業(yè)務、控股股東質押、董事及高管合規(guī)性、對外擔保、引入戰(zhàn)略投資者。

此外，值得注意的是，今年上半年，雪人股份實現(xiàn)營業(yè)收入約5.99億元，同比減少11.51%；實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤-2865萬元，同比下降342.21%。

雪人股份在半年報中稱：“報告期內，公司營業(yè)收入和凈利潤變化的主要原因是第一季度經營受新型冠狀病毒疫情的影響，行業(yè)上下游企業(yè)均受到不同程度影響，公司的生產、市場及銷售活動在疫情期間未能如期正常開展，盡管在第二季度，公司采取有效的市場策略，業(yè)務獲得快速的恢復和發(fā)展，但公司2020年上半年營業(yè)收入還是受到新冠疫情的影響，較去年同期下降約12%，致使公司上半年歸屬于上市公司股東的凈利潤虧損。”

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)