每經(jīng)記者 涂穎浩    每經(jīng)編輯 易啟江    

1月25日，中國銀保監(jiān)會正式發(fā)布2021年第1號令——《保險公司償付能力管理規(guī)定》（以下簡稱《管理規(guī)定》），該規(guī)定將于3月1日起施行。

根據(jù)《管理規(guī)定》，保險公司償付能力達(dá)標(biāo)須同時符合以下三項(xiàng)監(jiān)管要求：

核心償付能力充足率不低于50%；

綜合償付能力充足率不低于100%；

風(fēng)險綜合評級在B類及以上。

不符合上述任意一項(xiàng)要求的，為償付能力不達(dá)標(biāo)公司。

而原《管理規(guī)定》下的償付能力監(jiān)管指標(biāo)為償付能力充足率，不低于100%即為償付能力達(dá)標(biāo)公司。

對于償付能力充足率不達(dá)標(biāo)的公司，《管理規(guī)定》將監(jiān)管措施分為必須采取的措施和根據(jù)其風(fēng)險成因選擇采取的措施。必須采取的措施包括：監(jiān)管談話；要求保險公司提交預(yù)防償付能力充足率惡化或完善風(fēng)險管理的計(jì)劃；限制董事、監(jiān)事和高級管理人員的薪酬水平；限制向股東分紅等。

對于C類和D類保險公司，監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險成因和風(fēng)險程度采取監(jiān)管措施。

根據(jù)風(fēng)險成因和程度針對性監(jiān)管

銀保監(jiān)會相關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，對于償付能力不達(dá)標(biāo)公司，監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)其風(fēng)險成因和風(fēng)險程度采取針對性的監(jiān)管措施。

根據(jù)《管理規(guī)定》，對于核心償付能力充足率低于50%或綜合償付能力充足率低于100%的保險公司，銀保監(jiān)會應(yīng)當(dāng)采取以下全部措施：監(jiān)管談話；要求保險公司提交預(yù)防償付能力充足率惡化或完善風(fēng)險管理的計(jì)劃；限制董事、監(jiān)事、高級管理人員的薪酬水平；限制向股東分紅。

除上述必須采取的措施外，監(jiān)管部門還可以根據(jù)其償付能力充足率不達(dá)標(biāo)的具體原因，采取責(zé)令增加資本金、責(zé)令停止部分或全部新業(yè)務(wù)、責(zé)令調(diào)整業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、限制增設(shè)分支機(jī)構(gòu)等措施。

2021年1月，安心財(cái)險就因其在2020年10月末的核心及綜合償付能力充足率為-125.7%，收到了銀保監(jiān)會發(fā)出的首份行政監(jiān)管措施決定書，被責(zé)令增加資本金、叫停其車險新業(yè)務(wù)，還對公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的薪酬進(jìn)行了限制。

根據(jù)《管理規(guī)定》，對于采取上述措施后償付能力未明顯改善或進(jìn)一步惡化的，監(jiān)管部門依法采取接管、申請破產(chǎn)等監(jiān)管措施。

對于核心償付能力充足率和綜合償付能力充足率達(dá)標(biāo)，但操作風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、流動性風(fēng)險中某一類或某幾類風(fēng)險較大或嚴(yán)重的C類和D類保險公司，監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)風(fēng)險成因和風(fēng)險程度采取監(jiān)管措施。

進(jìn)一步提升信息透明度 防控償付風(fēng)險

銀保監(jiān)會相關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，根據(jù)保險業(yè)發(fā)展實(shí)際和我國償付能力監(jiān)管實(shí)踐，《管理規(guī)定》進(jìn)一步強(qiáng)化了償付能力監(jiān)管檢查要求。

一是建立償付能力數(shù)據(jù)核查機(jī)制。監(jiān)管部門每季度對保險公司報(bào)送的季度償付能力報(bào)告、公開披露的償付能力信息以及其他償付能力信息和數(shù)據(jù)進(jìn)行核查。

二是明確核查重點(diǎn)。核心償付能力充足率低于60%或綜合償付能力充足率低于120%的保險公司，將作為重點(diǎn)核查對象。

三是強(qiáng)化償付能力現(xiàn)場檢查。監(jiān)管部門對保險公司開展償付能力現(xiàn)場檢查，內(nèi)容包括：償付能力管理的合規(guī)性和有效性；償付能力報(bào)告的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性；風(fēng)險綜合評級數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性；償付能力信息公開披露的真實(shí)性、完整性和合規(guī)性；對監(jiān)管措施的落實(shí)情況等。

此外，《管理規(guī)定》明確了保險公司償付能力信息公開披露和監(jiān)管部門償付能力信息發(fā)布要求，進(jìn)一步提升了信息透明度，有助于強(qiáng)化相關(guān)方對保險公司的監(jiān)督約束作用，更有效地防控償付能力風(fēng)險。

《管理規(guī)定》要求保險公司應(yīng)當(dāng)每季度公開披露償付能力季度報(bào)告摘要，并在日常經(jīng)營的有關(guān)環(huán)節(jié)，向保險消費(fèi)者、股東、潛在投資者、債權(quán)人等利益相關(guān)方披露和說明其償付能力信息；監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)定期發(fā)布保險業(yè)償付能力總體狀況、償付能力監(jiān)管工作情況等信息。

根據(jù)銀保監(jiān)會數(shù)據(jù)，截至2020年第三季度末，納入會議審議的178家保險公司平均綜合償付能力充足率為242.5%，平均核心償付能力充足率為230.5%。人身險公司、財(cái)產(chǎn)險公司、再保險公司的平均綜合償付能力充足率分別為236.5%、267.6%和321.6%。98家保險公司風(fēng)險綜合評級被評為A類，73家保險公司被評為B類，5家保險公司被評為C類，1家保險公司被評為D類。

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)