山西焦煤（SZ 000983，收盤價：8.71元）發(fā)布公告稱，山西焦煤擬通過發(fā)行股份及支付現金方式購買焦煤集團持有的分立后存續(xù)的華晉焦煤51%股權、購買李金玉、高建平合計持有的明珠煤業(yè)49%股權。本次交易對價采取發(fā)行股份及支付現金相結合的方式，具體比例將由交易各方在補充協(xié)議中予以協(xié)商確定，并將在重組報告書中予以披露。

目前相關標的資產的審計及評估工作尚未完成，估值尚未確定。

從產品結構來看，華晉焦煤及明珠煤業(yè)主要經營煤炭開采、加工（原煤、精煤、焦炭及副產品）及銷售，主要產品為主焦煤，按品類主要分為洗精煤、中煤、泥煤及矸石。華晉焦煤現有煤礦四座，沙曲一礦、沙曲二礦、吉寧煤業(yè)吉寧礦、明珠煤業(yè)明珠礦，設計生產能力分別為500萬噸/年、300萬噸/年、300萬噸/年及90萬噸/年，合計為1190萬噸/年。

山西焦煤表示，上市公司所處行業(yè)為采礦業(yè)-煤炭開采和洗選業(yè)（證監(jiān)會行業(yè)分類），主要業(yè)務為煤炭的生產、洗選加工、銷售及發(fā)供電，礦山開發(fā)設計施工、礦用及電力器材生產經營等。標的主營業(yè)務為煤炭的開采、加工、銷售等。因此，本次交易完成后，上市公司主營業(yè)務范圍不會發(fā)生變化。

《每日經濟新聞》記者注意到，本次交易涉及本次交易標的財務數據調整的風險。相關資產經審計的財務數據、最終評估結果、標的資產最終交易價格等數據將在重組報告書中予以披露，標的資產經審計的財務數據、最終評估結果、標的資產最終交易價格可能與本預案披露的情況存在較大差異。提請投資者注意上述風險。

本次交易涉及宏觀經濟周期波動風險。標的公司主要從事煉焦煤生產業(yè)務，與煤炭、鋼鐵等行業(yè)發(fā)展狀況和行業(yè)景氣度密切相關。煤炭是國家能源的主要來源之一，也是國家經濟的重要支柱之一，行業(yè)內企業(yè)的經營業(yè)績、財務狀況和發(fā)展前景在很大程度上受我國經濟發(fā)展狀況、宏觀經濟政策和產業(yè)結構調整的影響，宏觀經濟的波動會影響國內市場需求，進而影響標的公司的盈利能力和財務狀況，提請廣大投資者關注相關風險。

本次交易涉及新冠疫情對經營業(yè)績造成影響的風險。自2020年新型冠狀病毒肺炎疫情爆發(fā)以來，全球經濟出現了較為明顯的波動。目前尚無法準確預判后續(xù)疫情防控進展、持續(xù)時間以及各項防控政策等因素的影響，若下游客戶因疫情原因停產或減產，則會對標的公司經營業(yè)績造成一定影響，提請廣大投資者關注相關風險。

本次交易涉及行業(yè)政策風險。標的公司所處煤炭行業(yè)受行業(yè)發(fā)展政策影響較大。2021年全國兩會和《十四五規(guī)劃》都提出了碳達峰和碳中和的戰(zhàn)略目標，對煤炭行業(yè)提出了碳減排的挑戰(zhàn)，要求煤炭生產企業(yè)加快煤礦智能化建設，深化煤炭清潔安全高效生產和利用，最終實現煤炭行業(yè)的綠色發(fā)展。新政策的出臺，可能會對標的公司的經營環(huán)境和市場需求產生重大影響，提請廣大投資者關注相關風險。

(記者 王曉波)

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