每經(jīng)編輯 張錦河    

據(jù)新華社，11月25日，人力資源社會保障部宣布，個人養(yǎng)老金制度啟動實施。

在北京、上海、廣州、西安、成都等36個先行城市或地區(qū)，可通過國家社會保險公共服務平臺、全國人社政務服務平臺、電子社?？ā罢粕?2333APP”等全國統(tǒng)一線上服務入口或商業(yè)銀行等渠道建立個人養(yǎng)老金賬戶，通過商業(yè)銀行開立個人養(yǎng)老金資金賬戶。

兩個賬戶開立后，就可向資金賬戶繳費、購買個人養(yǎng)老金產(chǎn)品，年繳納上限12000元，繳費即可享受稅費優(yōu)惠，可購買包括儲蓄存款、理財產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險和公募基金等，具體金融產(chǎn)品由金融監(jiān)管部門確定并將公布產(chǎn)品名單。

個人養(yǎng)老金不同于基本養(yǎng)老保險，是政府支持、個人自愿參加、市場化運營的補充養(yǎng)老保險制度。

首批開辦個人養(yǎng)老金業(yè)務的金融機構包括6家國有大型商業(yè)銀行、12家股份制銀行、5家城市商業(yè)銀行、11家理財公司、14家證券公司、7家獨立基金銷售機構和6家保險公司等，參加人達到領取基本養(yǎng)老金年齡或者完全喪失勞動能力、出國（境）定居以及符合國家規(guī)定的其他情形才能領取個人養(yǎng)老金，參加人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承。

據(jù)中證報，今日（11月25日）下午起，首批23家入圍個人養(yǎng)老金賬戶的銀行，可正式開通個人養(yǎng)老金賬戶。開立渠道分為線上線下，賬戶開立銀行包括：工農中建交郵儲六大國有銀行、中信、光大、華夏、民生、招商、興業(yè)、平安、廣發(fā)、浦發(fā)、浙商、渤海、恒豐等12家股份制銀行、以及北京銀行、上海銀行、江蘇銀行、寧波銀行、南京銀行等5家城商行。

銀保監(jiān)會：保險公司開展個人養(yǎng)老金業(yè)務，可提供年金保險等產(chǎn)品

據(jù)央視，記者22日從銀保監(jiān)會獲悉，銀保監(jiān)會近日發(fā)布《關于保險公司開展個人養(yǎng)老金業(yè)務有關事項的通知》，明確保險公司開展個人養(yǎng)老金業(yè)務可提供的保險產(chǎn)品種類。

圖片來源：攝圖網(wǎng)-501139842

具體有，年金保險、兩全保險，以及銀保監(jiān)會認定的其他產(chǎn)品。這些產(chǎn)品還應滿足四大要求，包括保險期間不短于5年；保險責任限于生存保險金給付、滿期保險金給付、死亡、全殘、達到失能或護理狀態(tài)；能夠提供躉交、期交或不定期交費等方式滿足個人養(yǎng)老金制度參加人交費要求；銀保監(jiān)會規(guī)定的其他要求。

《通知》還對保險公司開展個人養(yǎng)老金業(yè)務明確了七項條件。包括：上年度末所有者權益不低于50億元且不低于公司股本（實收資本）的75%；年度末綜合償付能力充足率不低于150%、核心償付能力充足率不低于75%；上年度末責任準備金覆蓋率不低于100%；最近4個季度風險綜合評級不低于B類；最近3年未受到金融監(jiān)管機構重大行政處罰；具備完善的信息管理系統(tǒng)，與銀行保險行業(yè)個人養(yǎng)老金信息平臺實現(xiàn)系統(tǒng)連接，并按相關要求進行信息登記和交互；銀保監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

《通知》同時強調，養(yǎng)老主業(yè)突出、業(yè)務發(fā)展規(guī)范、內部管理機制健全的養(yǎng)老保險公司，可以豁免第一款關于上年度末所有者權益不低于50億元的規(guī)定。

《通知》要求保險公司與參加人簽訂保險合同前，應當就個人養(yǎng)老金制度及其稅收政策；個人養(yǎng)老金資金賬戶管理要求；銀保行業(yè)平臺信息管理要求專門做出說明。

此外，《通知》還對保險公司提供服務、個人養(yǎng)老金資金管控等事項提出了具體要求。

如何推動個人養(yǎng)老金制度落到實處？原保監(jiān)會副主席周延禮建議

新華社報道，11月12日，原保監(jiān)會副主席周延禮在“新財經(jīng)戰(zhàn)略與中國式現(xiàn)代化”2022年上海財經(jīng)大學高峰論壇上發(fā)表演講時表示，健全完善的社保制度，是應對老齡化風險挑戰(zhàn)的重要手段，發(fā)展個人養(yǎng)老金既可應對人口老齡化，也可保持國家社會安全穩(wěn)定，是利國利民的大事。

周延禮認為，我國解決人口老齡化的經(jīng)濟現(xiàn)狀具有以下特征：一是人均經(jīng)濟規(guī)模適配金融保險業(yè)發(fā)展的黃金期；二是未富先老特征明顯，購買保險的風口已經(jīng)到來；三是對養(yǎng)老、醫(yī)療安排的全面性、充足性、持續(xù)性提出了更高要求，銀發(fā)經(jīng)濟發(fā)展迎來新機遇；四是經(jīng)濟金融和財稅政策陸續(xù)出臺，支持國家多層次、多支柱社會保障體系建設；五是企業(yè)和就業(yè)人群積極參與社會保障體系建設，為基本養(yǎng)老金、企業(yè)年金、職業(yè)年金、和個人養(yǎng)老金制度貫徹執(zhí)行提供了社會基礎和條件。

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“發(fā)展個人養(yǎng)老金既可應對人口老齡化，也可保持國家社會安全穩(wěn)定，是利國利民的大事。”周延禮表示，一方面可以增加中低收入群體未來收入、穩(wěn)定個人養(yǎng)老預期，增強社會韌性。另一方面可為國家重大基建項目投資提供中長期資金來源、為資本市場提供長期穩(wěn)定資金。

就如何推動個人養(yǎng)老金制度落到實處，周延禮提出了以下幾點建議。

一是要進一步完善財稅政策。周延禮建議，應當針對1.2萬元限額內的個人養(yǎng)老金實行精準有效的稅收優(yōu)惠政策；借鑒德國李斯特養(yǎng)老金計劃的機制設計，對供款能力略不足的群體給予適當?shù)呢斦a貼；對參與的金融機構制定專門的個人養(yǎng)老金產(chǎn)品的會計標準和增值稅政策，對個人養(yǎng)老金產(chǎn)品的交易環(huán)節(jié)給予適當稅收優(yōu)惠，鼓勵其發(fā)展創(chuàng)新。

二是要提供適應性的金融產(chǎn)品。周延禮表示，要提高產(chǎn)品收益率，提高養(yǎng)老產(chǎn)品適配性，同時設立默認資產(chǎn)配置制度規(guī)則，引導持有人科學配置養(yǎng)老資產(chǎn)，實現(xiàn)風險控制與收益的相對平衡。

三是要提高政府部門服務便捷性。周延禮認為，應當搭建一個廣泛聯(lián)通、安全可靠、操作簡便的跨界平臺，支持多種繳費方式，方便養(yǎng)老金支取。

四是要充分發(fā)揮政府統(tǒng)籌引導作用。通過建立專項工作領導小組，健全跨部門協(xié)調機制；調整個人養(yǎng)老金在投資方向、投資范圍和投資額度上的限制性政策，引導個人養(yǎng)老賬戶資金投資國家重大項目和重大戰(zhàn)略型產(chǎn)業(yè)，減少投資風險、保障投資收益；明確第二支柱與第三支柱銜接機制。

五是要進一步提高金融監(jiān)管有效性。周延禮建議，各部門應盡快理順各自職責，推動建立個人養(yǎng)老金標準化運作流程和信息交互系統(tǒng)，應當切實把充分保護個人養(yǎng)老金參加者合法權益放在首要位置。同時，監(jiān)管部門和行業(yè)組織需要督導各金融機構充分履行宣教職能，警示老年人謹防理財陷阱，將短期的投資理念轉換成長期的養(yǎng)老儲備理念。

每日經(jīng)濟新聞綜合自新華社、中證報、央視

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