每經(jīng)記者 李娜    每經(jīng)編輯 肖芮冬    

11月25日，證監(jiān)會根據(jù)舉報工作實踐經(jīng)驗，對《證券期貨違法違規(guī)行為舉報工作暫行規(guī)定》進(jìn)行了修訂，形成了《證券期貨違法違規(guī)行為舉報工作規(guī)定（征求意見稿）》（以下簡稱征求意見稿），并向社會公開征求意見。

值得注意的是，征求意見稿主要修訂了三方面內(nèi)容。值得注意的是，擬將內(nèi)部知情人員舉報最高獎勵金額提升一倍至120萬元。

24條征求意見稿修改三方面

值得注意的是，本次征求意見稿共24條，主要修訂內(nèi)容包括完善舉報獎勵制度，加大舉報獎勵力度；有機(jī)銜接12386服務(wù)平臺制度等三大方面。

首先是，有機(jī)銜接12386服務(wù)平臺制度方面，一是調(diào)整接收渠道。通過證券期貨違法線索網(wǎng)絡(luò)舉報系統(tǒng)接收舉報調(diào)整為通過中國證監(jiān)會12386服務(wù)平臺接收。二是明晰轉(zhuǎn)辦機(jī)制。符合條件的舉報，可作為稽查案件調(diào)查線索的按規(guī)定轉(zhuǎn)稽查部門處理，其他舉報材料，按照職責(zé)分工轉(zhuǎn)中國證監(jiān)會相關(guān)部門及派出機(jī)構(gòu)、交易場所、行業(yè)協(xié)會等單位處理。三是完善辦理要求。符合條件的舉報，舉報處理單位予以登記，并采取適當(dāng)方式核實情況，依法采取相關(guān)處理措施。不予登記的舉報，應(yīng)當(dāng)予以存檔。

其次，落實完善舉報獎勵制度要求集中于兩個方面，一是提升獎勵金額。每案獎金限額從10萬元提升為30萬元。舉報在全國有重大影響，或涉案數(shù)額巨大的案件線索，每案獎金限額從30萬元提升為60萬元。內(nèi)部知情人員有重大貢獻(xiàn)的，最高金額從不超過60萬元提升為120萬元。二是激勵內(nèi)部人舉報。內(nèi)部知情人員舉報最高獎勵金額120萬元，提升了一倍；同時，明確證券期貨違法違規(guī)行為中起次要或者輔助作用的內(nèi)部知情人舉報也可納入獎勵范圍。

而在其他調(diào)整方面，一是加強(qiáng)獎勵資金預(yù)算管理確保獎金支付依法合規(guī)。明確舉報獎勵資金按照財務(wù)預(yù)算等各類相關(guān)資金管理要求，嚴(yán)格管理，規(guī)范支出。二是更好維護(hù)舉報秩序，促進(jìn)舉報人有效行使舉報權(quán)利。明確舉報人提出撤銷、撤回等放棄舉報請求的，不予獎勵，也不影響對違法違規(guī)行為依法進(jìn)行處理。將“舉報人妨礙或者阻礙舉報查處工作的”納入不予獎勵情形。

鼓勵知情人士舉報

而在此次修訂中，最為引人注目的就是獎勵金額的提高和對知情人士舉報的激勵。

早在2014年6月，證監(jiān)會就發(fā)布實施暫行規(guī)定，設(shè)立了重大違法線索有獎舉報制度。

2020年3月1日實施的《證券法》，增加了我國證券違法違規(guī)行為的舉報獎勵制度，將舉報獎勵制度上升到法律層面。

2021年3月，《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動的意見》印發(fā)，明確要求完善證券違法線索舉報獎勵制度，加強(qiáng)違法線索舉報受理平臺建設(shè)。

同年11月1日，《中國證監(jiān)會關(guān)于12386服務(wù)平臺優(yōu)化運(yùn)行有關(guān)事項的公告》發(fā)布施行，舉報訴求渠道整合進(jìn)入12386服務(wù)平臺統(tǒng)一訴求入口，《暫行規(guī)定》也需要進(jìn)行適應(yīng)性調(diào)整。

知情人士舉報制度，也就是常常被提及的“吹哨人”制度。

證監(jiān)會也指出，征求意見稿旨在深入貫徹依法從嚴(yán)打擊證券違法活動的決策部署，落實新《證券法》《期貨和衍生品法》等法律要求，與12386服務(wù)平臺優(yōu)化運(yùn)行相關(guān)工作銜接配合，進(jìn)一步完善舉報獎勵制度，有效回應(yīng)各方關(guān)切。

此前市場就對有獎舉報制度邁出實質(zhì)運(yùn)轉(zhuǎn)給予了肯定，但也對資本市場有獎舉報制度能夠充分發(fā)揮其功效提出了建議，比如，提高獎勵金額，提高罰款上限，讓獎勵金額和案件所涉及規(guī)模進(jìn)行一定的匹配，從而提高舉報人的積極性。

一券商資深研究人士向每經(jīng)記者表示：“此次征求意見稿有助于維護(hù)制度公開公平公正，同時，在注冊制穩(wěn)步推進(jìn)之下，如何加強(qiáng)信息披露，打擊內(nèi)幕交易，加強(qiáng)法治都是重點。加強(qiáng)對吹哨人的獎勵，實質(zhì)上就是鼓勵市場能夠公平正義，有更多的勇于直言的人士站出來，與違法行為作斗爭，最終目的是促進(jìn)資本市場更加良性循環(huán)發(fā)展。”

封面圖片來源：攝圖網(wǎng)_500575825