每經(jīng)記者 李娜    每經(jīng)編輯 肖芮冬    

11月25日，證監(jiān)會(huì)根據(jù)舉報(bào)工作實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，對(duì)《證券期貨違法違規(guī)行為舉報(bào)工作暫行規(guī)定》進(jìn)行了修訂，形成了《證券期貨違法違規(guī)行為舉報(bào)工作規(guī)定（征求意見(jiàn)稿）》（以下簡(jiǎn)稱征求意見(jiàn)稿），并向社會(huì)公開(kāi)征求意見(jiàn)。

值得注意的是，征求意見(jiàn)稿主要修訂了三方面內(nèi)容。值得注意的是，擬將內(nèi)部知情人員舉報(bào)最高獎(jiǎng)勵(lì)金額提升一倍至120萬(wàn)元。

24條征求意見(jiàn)稿修改三方面

值得注意的是，本次征求意見(jiàn)稿共24條，主要修訂內(nèi)容包括完善舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度，加大舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)力度；有機(jī)銜接12386服務(wù)平臺(tái)制度等三大方面。

首先是，有機(jī)銜接12386服務(wù)平臺(tái)制度方面，一是調(diào)整接收渠道。通過(guò)證券期貨違法線索網(wǎng)絡(luò)舉報(bào)系統(tǒng)接收舉報(bào)調(diào)整為通過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)12386服務(wù)平臺(tái)接收。二是明晰轉(zhuǎn)辦機(jī)制。符合條件的舉報(bào)，可作為稽查案件調(diào)查線索的按規(guī)定轉(zhuǎn)稽查部門處理，其他舉報(bào)材料，按照職責(zé)分工轉(zhuǎn)中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)部門及派出機(jī)構(gòu)、交易場(chǎng)所、行業(yè)協(xié)會(huì)等單位處理。三是完善辦理要求。符合條件的舉報(bào)，舉報(bào)處理單位予以登記，并采取適當(dāng)方式核實(shí)情況，依法采取相關(guān)處理措施。不予登記的舉報(bào)，應(yīng)當(dāng)予以存檔。

其次，落實(shí)完善舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度要求集中于兩個(gè)方面，一是提升獎(jiǎng)勵(lì)金額。每案獎(jiǎng)金限額從10萬(wàn)元提升為30萬(wàn)元。舉報(bào)在全國(guó)有重大影響，或涉案數(shù)額巨大的案件線索，每案獎(jiǎng)金限額從30萬(wàn)元提升為60萬(wàn)元。內(nèi)部知情人員有重大貢獻(xiàn)的，最高金額從不超過(guò)60萬(wàn)元提升為120萬(wàn)元。二是激勵(lì)內(nèi)部人舉報(bào)。內(nèi)部知情人員舉報(bào)最高獎(jiǎng)勵(lì)金額120萬(wàn)元，提升了一倍；同時(shí)，明確證券期貨違法違規(guī)行為中起次要或者輔助作用的內(nèi)部知情人舉報(bào)也可納入獎(jiǎng)勵(lì)范圍。

而在其他調(diào)整方面，一是加強(qiáng)獎(jiǎng)勵(lì)資金預(yù)算管理確保獎(jiǎng)金支付依法合規(guī)。明確舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)資金按照財(cái)務(wù)預(yù)算等各類相關(guān)資金管理要求，嚴(yán)格管理，規(guī)范支出。二是更好維護(hù)舉報(bào)秩序，促進(jìn)舉報(bào)人有效行使舉報(bào)權(quán)利。明確舉報(bào)人提出撤銷、撤回等放棄舉報(bào)請(qǐng)求的，不予獎(jiǎng)勵(lì)，也不影響對(duì)違法違規(guī)行為依法進(jìn)行處理。將“舉報(bào)人妨礙或者阻礙舉報(bào)查處工作的”納入不予獎(jiǎng)勵(lì)情形。

鼓勵(lì)知情人士舉報(bào)

而在此次修訂中，最為引人注目的就是獎(jiǎng)勵(lì)金額的提高和對(duì)知情人士舉報(bào)的激勵(lì)。

早在2014年6月，證監(jiān)會(huì)就發(fā)布實(shí)施暫行規(guī)定，設(shè)立了重大違法線索有獎(jiǎng)舉報(bào)制度。

2020年3月1日實(shí)施的《證券法》，增加了我國(guó)證券違法違規(guī)行為的舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度，將舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度上升到法律層面。

2021年3月，《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)的意見(jiàn)》印發(fā)，明確要求完善證券違法線索舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度，加強(qiáng)違法線索舉報(bào)受理平臺(tái)建設(shè)。

同年11月1日，《中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于12386服務(wù)平臺(tái)優(yōu)化運(yùn)行有關(guān)事項(xiàng)的公告》發(fā)布施行，舉報(bào)訴求渠道整合進(jìn)入12386服務(wù)平臺(tái)統(tǒng)一訴求入口，《暫行規(guī)定》也需要進(jìn)行適應(yīng)性調(diào)整。

知情人士舉報(bào)制度，也就是常常被提及的“吹哨人”制度。

證監(jiān)會(huì)也指出，征求意見(jiàn)稿旨在深入貫徹依法從嚴(yán)打擊證券違法活動(dòng)的決策部署，落實(shí)新《證券法》《期貨和衍生品法》等法律要求，與12386服務(wù)平臺(tái)優(yōu)化運(yùn)行相關(guān)工作銜接配合，進(jìn)一步完善舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)制度，有效回應(yīng)各方關(guān)切。

此前市場(chǎng)就對(duì)有獎(jiǎng)舉報(bào)制度邁出實(shí)質(zhì)運(yùn)轉(zhuǎn)給予了肯定，但也對(duì)資本市場(chǎng)有獎(jiǎng)舉報(bào)制度能夠充分發(fā)揮其功效提出了建議，比如，提高獎(jiǎng)勵(lì)金額，提高罰款上限，讓獎(jiǎng)勵(lì)金額和案件所涉及規(guī)模進(jìn)行一定的匹配，從而提高舉報(bào)人的積極性。

一券商資深研究人士向每經(jīng)記者表示：“此次征求意見(jiàn)稿有助于維護(hù)制度公開(kāi)公平公正，同時(shí)，在注冊(cè)制穩(wěn)步推進(jìn)之下，如何加強(qiáng)信息披露，打擊內(nèi)幕交易，加強(qiáng)法治都是重點(diǎn)。加強(qiáng)對(duì)吹哨人的獎(jiǎng)勵(lì)，實(shí)質(zhì)上就是鼓勵(lì)市場(chǎng)能夠公平正義，有更多的勇于直言的人士站出來(lái)，與違法行為作斗爭(zhēng)，最終目的是促進(jìn)資本市場(chǎng)更加良性循環(huán)發(fā)展。”

封面圖片來(lái)源：攝圖網(wǎng)_500575825