每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 彭水萍    

5月14日晚間，東北證券發(fā)布公告稱，5月12日，公司收到證監(jiān)會(huì)《行政處罰事先告知書》，東北證券涉嫌在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票及持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)案，已由證監(jiān)會(huì)調(diào)查完畢，證監(jiān)會(huì)依法擬對(duì)公司作出行政處罰。公司被責(zé)令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入約189萬(wàn)元，并處以566萬(wàn)元罰款，合計(jì)罰沒約755萬(wàn)元。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，在全面注冊(cè)制背景下，保持強(qiáng)監(jiān)管、壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任成為全市場(chǎng)關(guān)注的焦點(diǎn)。今年以來(lái)，多家券商因投行領(lǐng)域出現(xiàn)問(wèn)題被推上風(fēng)口浪尖。

督導(dǎo)期間未能勤勉盡責(zé)

證監(jiān)會(huì)指出，東北證券在豫金剛石項(xiàng)目中的違法違規(guī)行為主要有：東北證券作為豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票項(xiàng)目保薦人，證監(jiān)會(huì)在豫金剛石2016年非公開發(fā)行股票的審查反饋意見中要求保薦機(jī)構(gòu)對(duì)本次發(fā)行對(duì)象的認(rèn)購(gòu)資金來(lái)源及合法性、是否具備履行認(rèn)購(gòu)義務(wù)的能力進(jìn)行核查。但公司未按要求對(duì)本次非公開發(fā)行對(duì)象之一北京天證遠(yuǎn)洋基金管理中心(有限合伙)的資金來(lái)源審慎核查。天證遠(yuǎn)洋實(shí)際出資與其承諾不符。公司出具的《非公開發(fā)行股票的上市保薦書》《非公開發(fā)行股票發(fā)行過(guò)程與認(rèn)購(gòu)對(duì)象合規(guī)性的報(bào)告》存在虛假記載。期間公司該項(xiàng)目保薦代表人為于國(guó)慶、葛建偉。

此外，東北證券在持續(xù)督導(dǎo)期間未對(duì)募集資金置換預(yù)投資金事項(xiàng)審慎核查，未充分核查募集資金投入項(xiàng)目的情況，未充分關(guān)注募投項(xiàng)目流動(dòng)資金的用途和程序，未對(duì)涉訴事項(xiàng)保持合理的職業(yè)懷疑。

綜上，東北證券在持續(xù)督導(dǎo)期間未勤勉盡責(zé)。公司出具的2016年至2018年度相關(guān)持續(xù)督導(dǎo)及現(xiàn)場(chǎng)檢查報(bào)告存在虛假記載。期間公司該項(xiàng)目保薦代表人為于國(guó)慶、葛建偉、傅坦、鄭克國(guó)、張旭東。因此，依據(jù)2005年《證券法》，證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)東北證券及涉事五名保代做出如下處罰：一、對(duì)東北證券責(zé)令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務(wù)收入188.68萬(wàn)元，并處以566.04萬(wàn)元罰款；二、對(duì)于國(guó)慶、葛建偉給予警告，并分別處以20萬(wàn)元罰款；三、對(duì)鄭克國(guó)、張旭東給予警告，并分別處以10萬(wàn)元罰款；四、對(duì)傅坦給予警告，并處以5萬(wàn)元罰款。

豫金剛石已退市近一年

豫金剛石是過(guò)去創(chuàng)業(yè)板明星公司，曾為國(guó)內(nèi)人造鉆石行業(yè)龍頭。2020年12月31日，證監(jiān)會(huì)通報(bào)的豫金剛石信息披露違法案件調(diào)查情況顯示，豫金剛石涉嫌重大財(cái)務(wù)造假，2016年-2019年財(cái)務(wù)信息披露嚴(yán)重不實(shí)，連續(xù)三年累計(jì)虛增利潤(rùn)數(shù)億元；未依法披露對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易合計(jì)40億余元；實(shí)際控制人累計(jì)占用上市公司資金23億余元。

因2020年財(cái)報(bào)被出具無(wú)法表示意見的審計(jì)報(bào)告，公司股票被披星戴帽，2022年4月，公司股票交易被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示后的首個(gè)年度報(bào)告顯示，公司2021年期末凈資產(chǎn)為-8.17億元，且財(cái)報(bào)再度被出具無(wú)法表示意見，觸及股票終止上市情形。2022年6月，豫金剛石從深交所創(chuàng)業(yè)板退市。

豫金剛石退市最終令投資者蒙受了巨大損失。根據(jù)豫金剛石2021年年報(bào)，即公司在創(chuàng)業(yè)板期間最后一份定期報(bào)告，截至2021年年底，豫金剛石合計(jì)有31026戶股東，其中包括：山西證券銳創(chuàng)1號(hào)定向資產(chǎn)管理計(jì)劃、深圳市千盈卓越財(cái)富管理有限公司－千盈凱欽9號(hào)私募證券投資基金等。

值得一提的是，2022年至今，東北證券合規(guī)屢屢爆出問(wèn)題。如2022年6月29日，吉林證監(jiān)局發(fā)布公告稱，由于東北證券存在以下兩大問(wèn)題：一是證券交易單元租用協(xié)議未明確約定提供研究成果義務(wù)的情況下，將部分證券交易席位租賃收入確認(rèn)為投資咨詢業(yè)務(wù)收入；二是未在2021年年報(bào)中披露投資咨詢業(yè)務(wù)收入變動(dòng)異常的原因。因此對(duì)東北證券采取責(zé)令改正措施決定，要求東北證券對(duì)上述問(wèn)題予以整改，并于收到本決定之日起1個(gè)月內(nèi)向吉林證監(jiān)局提交書面整改報(bào)告。