每經(jīng)記者 王硯丹每經(jīng)編輯 肖芮冬    

7月18日，內(nèi)蒙古證監(jiān)局一口氣公布了4張罰單。其中，國融證券因研究報(bào)告業(yè)務(wù)存在內(nèi)控管理有效性欠缺等問題，被采取監(jiān)管談話措施；恒泰證券則因存在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資交易內(nèi)部控制管理不完善、合規(guī)管理不到位等問題，被責(zé)令改正。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，國融證券、恒泰證券近年來被曝出多項(xiàng)內(nèi)控問題。國融證券2023年以來已經(jīng)第三次接到內(nèi)蒙古證監(jiān)局罰單，且上一張罰單是在7月12日接到，因公司以“財(cái)務(wù)顧問”名義實(shí)施蒲公英項(xiàng)目過程中合規(guī)管理制度體系不完善而收到警示函。

恒泰證券被責(zé)令改正

內(nèi)蒙古證監(jiān)局指出，經(jīng)調(diào)查，國融證券發(fā)布證券研究報(bào)告業(yè)務(wù)存在以下問題：一是制度規(guī)定不完善及執(zhí)行不到位。如未及時(shí)更新完善證券研究報(bào)告業(yè)務(wù)內(nèi)部管理制度，在研究池管理等方面的內(nèi)控管理有效性欠缺，研究報(bào)告質(zhì)量控制和合規(guī)審查不足，對第三方刊載或轉(zhuǎn)發(fā)公司研究報(bào)告管理不到位。二是證券研究報(bào)告制作不審慎。個(gè)別研究報(bào)告存在內(nèi)容表述不嚴(yán)謹(jǐn)、分析與結(jié)論邏輯一致性不足、未注明引用信息來源、底稿不完整等情形。

內(nèi)蒙古證監(jiān)局決定對國融證券采取監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施，要求公司合規(guī)負(fù)責(zé)人、研究報(bào)告業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人到證監(jiān)局接受監(jiān)管談話。

同時(shí)，國融證券股份有限公司證券分析師張志剛因?yàn)榘l(fā)布的某研究報(bào)告內(nèi)容表述不嚴(yán)謹(jǐn)、分析與結(jié)論邏輯一致性不足、未注明引用信息來源、底稿不完整，被采取出具警示函的監(jiān)管措施。時(shí)任國融證券研究與戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)人徐倩也因?qū)ρ芯繄?bào)告業(yè)務(wù)存在制度規(guī)定不完善及執(zhí)行不到位、研究報(bào)告制作不審慎等問題負(fù)有直接管理責(zé)任而被出具警示函。

內(nèi)蒙古證監(jiān)局另一則處罰公告顯示，恒泰證券因存在以下三大問題而收到監(jiān)管函：一是資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)投資交易內(nèi)部控制管理不完善、合規(guī)管理不到位。如關(guān)聯(lián)交易管理制度不健全，關(guān)聯(lián)交易內(nèi)部審批不嚴(yán)格，在交易債券庫、對手庫管理等方面存在欠缺。二是對分支機(jī)構(gòu)管控存在不足。如個(gè)別分支機(jī)構(gòu)不相容職務(wù)未適當(dāng)分離，異常交易預(yù)警信息未及時(shí)處理，客戶回訪制度執(zhí)行不到位，向客戶推介金融產(chǎn)品不規(guī)范等。三是未有效執(zhí)行董事、監(jiān)事、高級管理人員及從業(yè)人員相關(guān)管理制度。如未嚴(yán)格履行任職考察責(zé)任，未按規(guī)定及時(shí)報(bào)送備案材料。

內(nèi)蒙古證監(jiān)局決定對恒泰證券采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，要求公司采取切實(shí)有效的整改措施，完善管理制度，強(qiáng)化合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控，提升內(nèi)部控制有效性，對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行內(nèi)部問責(zé)，并于收到?jīng)Q定書之日起30日內(nèi)向證監(jiān)局提交書面整改報(bào)告。

兩家券商去年均虧損

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者發(fā)現(xiàn)，近年來，國融證券、恒泰證券均因暴露合規(guī)問題而備受關(guān)注。

2023年以來，國融證券連續(xù)三次受到內(nèi)蒙古證監(jiān)局處罰，涉及多個(gè)業(yè)務(wù)條線。

1月5日，內(nèi)蒙古證監(jiān)局對國融證券采取責(zé)令改正監(jiān)管措施，指出公司債券業(yè)務(wù)存在以下違規(guī)問題：一是公司債券承銷和受托管理業(yè)務(wù)中，個(gè)別項(xiàng)目未對發(fā)行人抵押備案程序的真實(shí)性進(jìn)行全面盡職調(diào)查，未持續(xù)跟蹤并及時(shí)督導(dǎo)發(fā)行人披露與發(fā)行人償債能力相關(guān)的重大事項(xiàng)。二是公司債券業(yè)務(wù)整體風(fēng)險(xiǎn)管控存在不足，個(gè)別項(xiàng)目對發(fā)行人募集資金使用監(jiān)督不到位，內(nèi)核機(jī)制執(zhí)行不到位。

7月12日，國融證券再收警示函。內(nèi)蒙古證監(jiān)局指出，公司以“財(cái)務(wù)顧問”名義實(shí)施蒲公英項(xiàng)目過程中，未制定相關(guān)合規(guī)管理制度規(guī)范員工展業(yè)行為，反映出公司合規(guī)管理制度體系不完善；該項(xiàng)目工作底稿歸檔不完整、不規(guī)范。

由此可見，包括本次監(jiān)管處罰，國融證券已暴露出在債券、財(cái)務(wù)顧問、研究業(yè)務(wù)等多個(gè)業(yè)務(wù)條線問題。國融證券披露的2022年年報(bào)顯示，當(dāng)期凈利潤為-2.57億元。

恒泰證券在港交所上市多年。其年報(bào)顯示，2022年公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入27.25億元，同比下降28.74%；凈利潤為-12.86億元，同比下降560.66%。2022年，恒泰證券也多次受到監(jiān)管處罰。

2022年6月24日，內(nèi)蒙古證監(jiān)局發(fā)布關(guān)于對恒泰證券采取出具警示函的決定。根據(jù)該處罰決定，經(jīng)查發(fā)現(xiàn)恒泰證券副董事長代為履行董事長職務(wù)的時(shí)間已超過6個(gè)月。上述行為違反了《證券基金經(jīng)營機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事、高級管理人員及從業(yè)人員監(jiān)督管理辦法》第三十四條第二款的規(guī)定。

2022年8月8日，內(nèi)蒙古證監(jiān)局再次對恒泰證券開出罰單。內(nèi)蒙古證監(jiān)局指出，經(jīng)查，恒泰證券作為慶匯租賃一期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃的計(jì)劃管理人，未對專項(xiàng)計(jì)劃基礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行全面盡職調(diào)查，內(nèi)部質(zhì)量控制不嚴(yán)，內(nèi)控機(jī)制執(zhí)行不到位。申文波、申摯作為慶匯租賃一期資產(chǎn)支持專項(xiàng)計(jì)劃項(xiàng)目的核心負(fù)責(zé)人，對上述違規(guī)行為負(fù)有直接責(zé)任。內(nèi)蒙古證監(jiān)局決定認(rèn)定上述人員為不適當(dāng)人選，在2022年8月3日至2024年8月3日期間，不得從事資產(chǎn)證券化相關(guān)業(yè)務(wù)或者實(shí)際履行上述職務(wù)。