每經(jīng)記者 陳晨    每經(jīng)編輯 趙 云    

近日，證監(jiān)會發(fā)布對萬和證券采取責(zé)令改正并限制業(yè)務(wù)活動監(jiān)管措施的決定。同時，包括其總經(jīng)理在內(nèi)的3名人員也被采取監(jiān)管談話措施。

證監(jiān)會指出，萬和證券在潤科生物、樂的美、真美股份、佳奇科技、華南裝飾等項目中，盡職調(diào)查明顯不充分，但質(zhì)控、內(nèi)核未予以充分關(guān)注。

《每日經(jīng)濟新聞》記者了解到，9月22日，證監(jiān)會曾對萬和證券20億元小公募債發(fā)布問詢函。證監(jiān)會稱，有關(guān)部門在現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)萬和證券存在部分業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善等問題，并可能采取相關(guān)處理措施。請萬和證券補充披露前述現(xiàn)場檢查有關(guān)情況。

公司存在兩大違規(guī)行為

證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)，萬和證券存在兩大違規(guī)行為。首先是，投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善，內(nèi)控監(jiān)督缺失，整體內(nèi)控建設(shè)和規(guī)范性水平較低。存在內(nèi)控組織架構(gòu)不健全、內(nèi)控部門履職不到位、未按規(guī)定建設(shè)使用工作底稿電子化系統(tǒng)、未嚴格落實收入遞延支付機制、“三道防線”關(guān)鍵節(jié)點把關(guān)失效等問題，在潤科生物、樂的美、真美股份、佳奇科技、華南裝飾等項目中，盡職調(diào)查明顯不充分，但質(zhì)控、內(nèi)核未予以充分關(guān)注。其次是廉潔從業(yè)風(fēng)險防控機制不完善，近三年未開展投行條線廉潔從業(yè)合規(guī)檢查，部分崗位人員出現(xiàn)違反廉潔從業(yè)規(guī)定的情況。

因此，證監(jiān)會決定對萬和證券采取責(zé)令改正措施，同時在2023年10月16日至2024年1月15日期間，暫停萬和證券保薦和公司債券承銷業(yè)務(wù)。證監(jiān)會還強調(diào)稱：“你公司應(yīng)引以為戒，認真查找和整改問題，建立健全和嚴格執(zhí)行投行業(yè)務(wù)內(nèi)控制度、工作流程和操作規(guī)范，誠實守信、勤勉盡責(zé)，切實提升投行業(yè)務(wù)質(zhì)量。同時，你公司應(yīng)嚴格按照內(nèi)部問責(zé)制度對責(zé)任人員進行內(nèi)部問責(zé)，并向海南證監(jiān)局提交書面問責(zé)報告。”

此外，證監(jiān)會還認為，楊祺作為總經(jīng)理及時任分管投行業(yè)務(wù)高管、時任質(zhì)控部門負責(zé)人、高名柱作為內(nèi)核部門負責(zé)人、陳慎思作為投行二部部門負責(zé)人，對相關(guān)違規(guī)行為負有責(zé)任。因此，證監(jiān)會對前述3人采取了監(jiān)管談話措施。

記者了解到，前述5家公司均是IPO（首次公開募股）終止。2021年5月、6月和8月，潤科生物、樂的美和真美股份先后撤回材料而遭深交所終止審核；2021年10月，證監(jiān)會對佳奇科技終止注冊；2021年12月，證監(jiān)會對華南裝飾審核不通過。此外，2022年3月，因真美股份IPO項目，萬和證券及2名保代已被深交所采取相應(yīng)措施。

小公募債或因此遭問詢

2023年上半年，萬和證券實現(xiàn)營業(yè)收入3.42億元，同比增逾4.6倍，凈利潤也同比扭虧為盈。其中投行業(yè)務(wù)收入0.64億元，同比大增246.68%。

如今，暫停萬和證券保薦和公司債券承銷業(yè)務(wù)3個月，對其市場地位和聲譽的影響不言而喻，更重要的是，這也會讓萬和證券在短期內(nèi)面臨收入下降的風(fēng)險。

記者注意到，9月22日，證監(jiān)會稱，對深交所報送的關(guān)于萬和證券面向?qū)I(yè)投資者公開發(fā)行公司債券的審核意見、注冊申請文件及相關(guān)審核資料進行了審閱，形成如下意見。“近日，我會了解到，有關(guān)部門在現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)發(fā)行人存在部分業(yè)務(wù)內(nèi)部控制不完善等問題，并可能采取相關(guān)處理措施。請發(fā)行人補充披露前述現(xiàn)場檢查有關(guān)情況，并進一步說明相關(guān)事項是否會對發(fā)行人自身經(jīng)營管理、盈利能力及債券償付能力產(chǎn)生影響。”證監(jiān)會問詢道。

上述問詢函需要萬和證券及主承銷商在3個月內(nèi)向深交所提交書面回復(fù)意見及電子文檔。不能按期回復(fù)的，證監(jiān)會可依法作出終止審查的決定。深交所網(wǎng)站顯示，前述萬和證券小公募債申報規(guī)模為20億元，8月17日項目審核狀態(tài)為提交注冊，目前仍未有進一步審核狀態(tài)。