每經(jīng)記者 王硯丹    每經(jīng)編輯 趙云    

嚴(yán)把資本市場入口關(guān)，證券行業(yè)嚴(yán)監(jiān)管繼續(xù)。

10月11日，中金公司午后逆勢漲停，引發(fā)市場關(guān)注；傍晚發(fā)布的一則公告，看似與漲停沒有直接關(guān)聯(lián)，卻令其在非交易時段，登上某平臺熱股榜榜首。

發(fā)生了什么？

公告稱，公司已于9月25日被證監(jiān)會決定立案；公司于10月11日收到中國證監(jiān)會《立案告知書》。本次立案的原因是涉嫌思爾芯首次公開發(fā)行股票保薦業(yè)務(wù)未勤勉盡責(zé)。

據(jù)悉，思爾芯案是新《證券法》實(shí)施以來，發(fā)行人在提交申報材料后、未獲注冊前，證監(jiān)會查辦的首例欺詐發(fā)行案件。

中金公司方面向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》表示，公司將積極配合中國證監(jiān)會相關(guān)工作，嚴(yán)格履行信息披露義務(wù)。公司將堅持以投資者為本，不斷強(qiáng)化執(zhí)業(yè)過程的質(zhì)量管控，把好資本市場“入口”關(guān)，夯實(shí)“看門人”責(zé)任，進(jìn)一步提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量，更好服務(wù)資本市場高質(zhì)量發(fā)展。

思爾芯已被罰五年內(nèi)不得提交上市申請

相關(guān)資料顯示，思爾芯（原公司名稱為“上海國微思爾芯技術(shù)股份有限公司”）成立于2004年，總部在上海，是一家主業(yè)為集成電路EDA公司，主要應(yīng)用于物聯(lián)網(wǎng)、云計算、5G通信、智慧醫(yī)療、汽車電子等終端領(lǐng)域。

思爾芯于2021年8月提交科創(chuàng)板首發(fā)上市申請。作為首發(fā)信息披露質(zhì)量抽查企業(yè)，證監(jiān)會于2021年12月對其實(shí)施現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)公司涉嫌存在虛增收入等違法違規(guī)事項。2022年7月，思爾芯撤回發(fā)行上市申請。

今年2月，證監(jiān)會對思爾芯申請科創(chuàng)板首發(fā)上市過程中欺詐發(fā)行違法行為作出行政處罰。

經(jīng)證監(jiān)會調(diào)查，思爾芯在公告的證券發(fā)行文件中編造重大虛假內(nèi)容，其《招股說明書》第六節(jié)“業(yè)務(wù)與技術(shù)”、第八節(jié)“財務(wù)會計信息與管理層分析”涉及財務(wù)數(shù)據(jù)存在虛假記載，2020年虛增營業(yè)收入合計1536.72萬元，占當(dāng)年度營業(yè)收入的11.55%，虛增利潤總額合計1246.17萬元，占當(dāng)年度利潤總額的118.48%。

對此，證監(jiān)會決定對思爾芯處以400萬元罰款；對時任思爾芯董事長黃學(xué)良等多名高管處以100萬元至300萬元不等罰款。

今年6月11日，上交所發(fā)布重大紀(jì)律處分決定，對思爾芯實(shí)施5年內(nèi)不接受其發(fā)行上市申請文件的處罰。這是注冊制實(shí)施以來，交易所對IPO發(fā)行人的最嚴(yán)厲紀(jì)律處分。

同時，上交所對公司時任董事長黃學(xué)良、總經(jīng)理Toshio Nakama等6人予以公開認(rèn)定3年內(nèi)不適合擔(dān)任發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員的紀(jì)律處分；對公司實(shí)控人黃某良予以1年內(nèi)不接受其控制的其他發(fā)行人提交的發(fā)行上市申請文件的紀(jì)律處分。

中金公司作為的保薦機(jī)構(gòu)、主承銷商，在招股書中作出聲明：“本公司已對招股說明書進(jìn)行了核査，確認(rèn)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。”

上半年投行業(yè)務(wù)出現(xiàn)虧損

值得一提的是，這并非近期中金公司投行遭遇的唯一困難。

今年8月23日晚，深交所網(wǎng)站披露了針對幺麻子IPO相關(guān)方的四份監(jiān)管函，幺麻子及保薦機(jī)構(gòu)中金公司、審計機(jī)構(gòu)天職國際、發(fā)行律所君合律師事務(wù)所均被采取書面警示的自律監(jiān)管措施。

深交所指出，幺麻子公司在申報文件中遺漏披露關(guān)聯(lián)方信息，未能保證發(fā)行上市申請文件和信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；中介機(jī)構(gòu)未保持合理懷疑，未審慎核查趙關(guān)聯(lián)關(guān)系，未督促發(fā)行人在招股說明書中披露該關(guān)聯(lián)方情況。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，深交所決定對中金公司、天職國際、北京君合律師事務(wù)所及其相關(guān)責(zé)任人采取書面警示的自律監(jiān)管措施。

幺麻子的IPO申請于2023年3月3日獲受理，2023年12月27日終止。今年6月，幺麻子申請在新三板掛牌。

而由于今年股權(quán)融資市場轉(zhuǎn)冷，中金公司投行業(yè)務(wù)也遭遇滑鐵盧。2024年半年報顯示，今年上半年，中金公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入89.11億元，同比下滑28.26%；實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤22.28億元，同比下滑37.43%。

其中，投行業(yè)務(wù)虧損是拖累公司業(yè)績的主要原因之一。上半年公司實(shí)現(xiàn)投資銀行業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)凈收入12.81億元，同比下降35.68%；投行業(yè)務(wù)分部的營業(yè)利潤為虧損7.84億元。

中金公司指出，投行業(yè)務(wù)收入下降“主要為科創(chuàng)板跟投而持有的證券2024年上半年市值下降較2023年同期市值上升而帶來的權(quán)益投資產(chǎn)生的損益凈額變動以及同時，投資銀行業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入也有所減少”。