10月26日，券商巨頭中金公司（601995.SH，股價36.25元，市值1749.9億元）發(fā)布公告，就此前因涉嫌上海思爾芯技術股份有限公司IPO保薦業(yè)務未勤勉盡責被證監(jiān)會立案一事，公司稱，已收到證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》，證監(jiān)會擬對公司責令改正，給予警告，罰沒800萬元。 同時，對該項目直接負責的兩名主管人員分別處以150萬元罰款。中金公司在公告中表示，公司誠懇接受處罰，切實以案為鑒，強化全面整改。 中金公司被罰沒800萬元 回應：誠懇接受處罰 中金公司在公告中稱，思爾芯于2021年8月提交科創(chuàng)板首發(fā)上市申請，2022年7月，思爾芯撤回發(fā)行上市申請，上海證券交易所做出了終止審核的決定。中國證監(jiān)會已對思爾芯涉嫌欺詐發(fā)行行為進行了立案調查和審理并做出行政處罰。 2024年10月25日，公司收到中國證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》(處罰字(2024)151號)，主要內容如下: 中國證監(jiān)會對本案已調查完畢，擬依法作出行政處罰。 中金公司為思爾芯科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票并上市(以下簡稱“IPO”)提供保薦服務，趙善軍、陳立人為簽字保薦代表人。 經查明，中金公司為思爾芯科創(chuàng)板IPO提供保薦服務，在執(zhí)業(yè)過程中未勤勉盡責，出具的《發(fā)行保薦書》等文件存在虛假記載，包括：未審慎核查硬件設備生產情況、未審慎核查軟件銷售情況、客戶走訪程序執(zhí)行不到位、資金流水核查程序執(zhí)行不到位、未審慎核查關聯(lián)方借款利息計提事項。 中國證監(jiān)會認為，中金公司在為思爾芯科創(chuàng)板PO提供保薦服務過程中未勤勉盡責，出具的《發(fā)行保薦書》等文件存在虛假記載，違反《證券法》第十條第二款的規(guī)定，構成《證券法》第一百八十二條的違法行為。對于中金公司的上述違法行為，思爾芯項目保薦代表人趙善軍、陳立人是直接負責的主管人員。 在監(jiān)管部門調查過程中，中金公司及相關人員積極提供資料、配合調查。根據當事人違法行為的事實、性質、情節(jié)與社會危害程度，依據《證券法》第一百八十二條的規(guī)定，中國證監(jiān)會擬決定: 一、對中國國際金融股份有限公司責令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務收入200萬元，并處以600萬元罰款。 二、對趙善軍、陳立人給予警告，并分別處以150萬元罰款。 根據《中華人民共和國行政處罰法》第四十五條、第六十三條、第六十四條及《中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰聽證規(guī)則》相關規(guī)定，就擬實施的行政處罰，公司及相關人員享有陳述、申辯及要求聽證的權利。 對于上述《行政處罰事先告知書》所認定的問題及處罰，公司誠懇接受處罰，切實以案為鑒，強化全面整改，堅持以投資者為本，不斷強化執(zhí)業(yè)質量管控，把好資本市場“入口”關，夯實“看門人”責任，更好服務資本市場高質量發(fā)展。 上述《行政處罰事先告知書》中涉及的違法行為未觸及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定的重大違法類強制退市情形。公司將嚴格按照監(jiān)管要求行信息披露義務。 8月30日晚間，中金公司發(fā)布2024年半年度報告稱，報告期內，公司實現(xiàn)營業(yè)收入89.11億元，實現(xiàn)歸屬于母公司股東的凈利潤22.28億元。截至報告期末，中金公司集團資產總額達5991.04億元。 截至10月25日收盤，中金公司股價報36.25元，總市值1750億元。 思爾芯財務造假、欺詐發(fā)行被罰 證監(jiān)會：零容忍 此前，作為知名芯片企業(yè)的思爾芯已因為財務造假、欺詐發(fā)行被罰。 據證監(jiān)會此前披露，經查，思爾芯在公告的證券發(fā)行文件中編造重大虛假內容，其《招股說明書》涉及財務數據存在虛假記載，2020年虛增營業(yè)收入合計1536.72萬元，占當年度營業(yè)收入的11.55%，虛增利潤總額合計1246.17萬元，占當年度利潤總額的118.48%。 最終，證監(jiān)會對思爾芯處以400萬元罰款；對時任思爾芯董事長黃學良，時任思爾芯董事、首席執(zhí)行官、總經理Toshio Nakama分別處以300萬元罰款；對時任思爾芯董事、資深副總裁林鎧鵬，時任思爾芯董事、資深副總裁、董事會秘書熊世坤分別處以200萬元罰款；對時任思爾芯首席財務官黎雄應處以150萬元罰款；對時任思爾芯監(jiān)事會主席楊錄處以100萬元罰款。 據證券時報，該案是新《證券法》實施以來，發(fā)行人在提交申報材料后、未獲注冊前，證監(jiān)會查辦的首例欺詐發(fā)行案件。 6月11日，上交所也開出紀律處分罰單，對其“拉黑”5年，即5年內不接受思爾芯提交的發(fā)行上市申請文件。 證監(jiān)會彼時表示，實行注冊制，強調以信息披露為核心，發(fā)行上市條件更加多元包容，發(fā)行上市全過程更加規(guī)范、透明、可預期。但實行注冊制，絕不意味著放松質量要求，在把選擇權交給市場，強化市場約束的同時，審核把關和法治約束也將更加嚴格。下一步，證監(jiān)會將全面落實黨中央、國務院決策部署，依法從嚴打擊證券違法活動，進一步加大新股發(fā)行領域現(xiàn)場檢查、現(xiàn)場督導、稽查執(zhí)法力度，壓實發(fā)行人信息披露責任和中介機構“看門人”責任。堅持“申報即擔責”，對于涉嫌存在重大違法違規(guī)行為的，發(fā)行人和中介機構即使撤回發(fā)行上市申請，也要一查到底。對財務造假、欺詐發(fā)行等違法違規(guī)行為，證監(jiān)會將以“零容忍”的態(tài)度堅決予以嚴厲打擊，切實維護市場秩序，保護投資者合法權益。 編輯|||段煉 易啟江 校對|劉思琦 封面圖片：視覺中國（圖文無關） 每日經濟新聞綜合中金公司公告、證券時報、證監(jiān)會官網、公開資料等