每經(jīng)記者 任飛    每經(jīng)編輯 彭水萍

2月24日，海南省科學(xué)技術(shù)廳發(fā)布最新征集調(diào)查通知，針對(duì)《海南省科技創(chuàng)新容錯(cuò)免責(zé)實(shí)施辦法（試行）》征求意見。值得注意的是，此次辦法當(dāng)中創(chuàng)新性提出企業(yè)及青年科研人員的“首次免責(zé)”。其他省份相關(guān)文件未見相關(guān)提法，主要依據(jù)為行政處罰法中的“初次違法且危害后果輕微并及時(shí)改正的，可以不予行政處罰”條款。此外，辦法也在強(qiáng)化對(duì)企業(yè)的支持。同時(shí)，也明確了限期整改的情形，主要包括延期完成、資金退回及支付、糾正損害后果等情形。

海南創(chuàng)新試錯(cuò)機(jī)制，首提科研人員“首次免責(zé)”

“從出發(fā)點(diǎn)看，免責(zé)是為了減輕企業(yè)或個(gè)人在創(chuàng)新時(shí)的壓力，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。”一位在一級(jí)市場(chǎng)精耕多年的投資人告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，越是運(yùn)用財(cái)政做科研，承受的壓力或許越大。

2月24日，海南省科學(xué)技術(shù)廳發(fā)布了一則最新的征集調(diào)查通知，針對(duì)《海南省科技創(chuàng)新容錯(cuò)免責(zé)實(shí)施辦法（試行）》征求意見。消息一出，立馬讓投資界為之一震。當(dāng)然，這并非直接與創(chuàng)投募資、經(jīng)營管理相關(guān)的利好，而是對(duì)科研環(huán)節(jié)做了一次松綁。

一般而言，各地地方單位及科研人員，在使用財(cái)政資金開展中長期基礎(chǔ)類研究、前沿類技術(shù)創(chuàng)新、不確定性及風(fēng)險(xiǎn)較高的成果轉(zhuǎn)化時(shí)，面臨的壓力較大。在和記者交流的過程中，記者發(fā)現(xiàn)，利用財(cái)政做科學(xué)研究與財(cái)政投資的一個(gè)共同點(diǎn)在于，經(jīng)費(fèi)的可利用性及效益有著較為嚴(yán)格的審核機(jī)制。

“免責(zé)主要是針對(duì)審計(jì)過程，科研立項(xiàng)到執(zhí)行，會(huì)進(jìn)行項(xiàng)目審計(jì)。當(dāng)然，在現(xiàn)實(shí)中，如果擔(dān)心承擔(dān)責(zé)任，一些科研團(tuán)隊(duì)可能并不愿意申請(qǐng)經(jīng)費(fèi)去創(chuàng)新。”前述投資人告訴記者，實(shí)際上，有政府背景的科研團(tuán)隊(duì)資源稟賦較強(qiáng)，這些團(tuán)隊(duì)的積極性不高，也影響其合作關(guān)聯(lián)的機(jī)構(gòu)及市場(chǎng)化運(yùn)作。

而此次海南擬放寬的相關(guān)舉措中，對(duì)這一點(diǎn)有明確的規(guī)定。滿足所列條件之一的，經(jīng)認(rèn)定可采取免除相關(guān)責(zé)任、給予限期整改機(jī)會(huì)等容錯(cuò)措施。其中就提到，青年科研人員（35歲及以下）首次承擔(dān)（以承擔(dān)科研項(xiàng)目時(shí)簽訂的任務(wù)書日期為準(zhǔn)）財(cái)政資金資助的研發(fā)類項(xiàng)目，若驗(yàn)收不通過，積極退回不合理支出及結(jié)余資金。

根據(jù)海南省科學(xué)技術(shù)廳的解讀，這一條創(chuàng)新性提出企業(yè)及青年科研人員的“首次免責(zé)”。并指出，其他省份相關(guān)文件未見相關(guān)提法，主要依據(jù)為行政處罰法中的“初次違法且危害后果輕微并及時(shí)改正的，可以不予行政處罰”條款。

在采訪中，記者也了解到，由于創(chuàng)新具有很大不確定性，所以之前如果沒有成果，就很容易產(chǎn)生糾紛。“包括科研團(tuán)隊(duì)與政府補(bǔ)貼方的糾紛，科研團(tuán)隊(duì)的下設(shè)子機(jī)構(gòu)與相關(guān)責(zé)任人之間的糾紛等。”但前述受訪者也表示，需要加強(qiáng)制度的補(bǔ)缺，若在機(jī)制建設(shè)上存在疏漏時(shí)，也可能被鉆了空子。

“先立項(xiàng)，后補(bǔ)貼”存在虧損風(fēng)險(xiǎn)

當(dāng)然，對(duì)于科研經(jīng)費(fèi)運(yùn)用的“煩惱”還遠(yuǎn)不止這些。記者在采訪中獲悉，由于財(cái)政的保值剛需，對(duì)于一些立項(xiàng)的虧損項(xiàng)目往往并不能進(jìn)行補(bǔ)貼。雖然有其客觀要求的現(xiàn)實(shí)，但實(shí)際中造成的科研阻力較大。

有受訪者在2月25日同記者交流時(shí)提到，目前還沒有看到哪個(gè)省市可以為財(cái)政的投資兜底。“實(shí)際落地的案例還沒有，除了一些特殊的計(jì)劃項(xiàng)目，一般的科研立項(xiàng)都是‘先立項(xiàng)，后補(bǔ)貼’的方式，但存在虧損風(fēng)險(xiǎn)。”

該人士告訴記者，有些財(cái)政支持的項(xiàng)目不是立項(xiàng)后先給資金而是后給。“但可能因?yàn)椴豢煽沽Φ仍驅(qū)е聸]出成果，之前這樣沒有成果的話，企業(yè)就要自己承擔(dān)成本，財(cái)政不給補(bǔ)貼。現(xiàn)在變成只要做了，有證明，雖然沒成果，財(cái)政也可以把企業(yè)已投入的成本補(bǔ)給企業(yè)。”

根據(jù)此次辦法的解釋，符合相關(guān)條件的可以免責(zé)，提出對(duì)企業(yè)墊付的財(cái)政資金進(jìn)行補(bǔ)發(fā)，彌補(bǔ)企業(yè)損失。這是由于部分企業(yè)項(xiàng)目屬于后補(bǔ)助，企業(yè)因不可抗力因素導(dǎo)致項(xiàng)目無法完成，項(xiàng)目終止后不再撥付財(cái)政資金。

此次辦法中指出，經(jīng)認(rèn)定免除相關(guān)責(zé)任的，不影響相關(guān)評(píng)價(jià)、評(píng)優(yōu)與考核，不影響再次申請(qǐng)財(cái)政資金支持的科技項(xiàng)目，不記入科研誠信失信數(shù)據(jù)庫。對(duì)于容錯(cuò)免責(zé)的科技計(jì)劃項(xiàng)目，財(cái)政結(jié)余經(jīng)費(fèi)和經(jīng)審計(jì)的不合理經(jīng)費(fèi)按規(guī)定退回財(cái)政，企業(yè)已墊付支出的后補(bǔ)助財(cái)政資金給予補(bǔ)發(fā)；平臺(tái)基地認(rèn)定等獲得的一次性獎(jiǎng)勵(lì)資金不予收回。

根據(jù)業(yè)內(nèi)的反饋，此前如果沒有科研成果，基本上不會(huì)再有補(bǔ)貼的機(jī)會(huì)。“而科研團(tuán)隊(duì)的啟動(dòng)資金基本要靠自籌，這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)如果沒有人兜底，風(fēng)險(xiǎn)會(huì)很高。”

此外，辦法中也明確了限期整改的情形，主要包括延期完成、資金退回及支付、糾正損害后果等。包括但不限于因政策或市場(chǎng)形勢(shì)變化，導(dǎo)致科技創(chuàng)新活動(dòng)無法在約定期限完成，給予延長一定期限（不包括研發(fā)類項(xiàng)目正常延期時(shí)間）完成；應(yīng)當(dāng)退回財(cái)政資金或應(yīng)當(dāng)按規(guī)定支付資金款項(xiàng)的，限期退回或支付等。

目前，該辦法的最終執(zhí)行時(shí)間尚未確定，不過從征求意見稿來看，擬將在今年內(nèi)施行。從各界的反饋而言，是一件鼓勵(lì)科研創(chuàng)新的大好事，至少對(duì)于資源的調(diào)度和人才積極性的調(diào)動(dòng)方面，新政確實(shí)在全國范圍內(nèi)走在前列，科技人才有望更好集中精力做好科研本職，進(jìn)一步支持和幫助科技成果的轉(zhuǎn)化及落實(shí)。

封面圖片來源：每日經(jīng)濟(jì)新聞 劉國梅 攝