每經(jīng)記者 張壽林    每經(jīng)編輯 馬子卿    

3月13日，國家外匯管理局披露，中國人民銀行、國家外匯管理局持續(xù)擴(kuò)大跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點(diǎn)。

為貫徹落實(shí)黨的二十屆三中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，提升金融穩(wěn)外貿(mào)穩(wěn)外資服務(wù)質(zhì)效，日前，中國人民銀行、國家外匯管理局決定，在天津、河北、內(nèi)蒙古、黑龍江、安徽、福建、山東、湖北、湖南、廣西、重慶、四川、貴州、云南、新疆、廈門等省市進(jìn)一步擴(kuò)大跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點(diǎn)，便利跨國公司企業(yè)跨境資金統(tǒng)籌使用。

此外，中國人民銀行、國家外匯管理局將加力推進(jìn)外匯領(lǐng)域制度型開放，加快推動(dòng)跨國公司跨境資金管理政策提質(zhì)擴(kuò)面，不斷提升跨境貿(mào)易和投融資便利化水平，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。

截至2024年末，相關(guān)企業(yè)通過試點(diǎn)政策完成跨境資金調(diào)撥4669.41億美元

記者了解到，為增強(qiáng)國內(nèi)國際兩個(gè)市場(chǎng)兩種資源的聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，提升跨國公司跨境資金運(yùn)營效率，近年來，中國人民銀行、國家外匯管理局不斷優(yōu)化政策供給，在跨境雙向人民幣資金池、跨國公司跨境資金集中運(yùn)營管理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，探索完善跨國公司資金池業(yè)務(wù)管理框架。

政策先后試點(diǎn)推出跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)和跨國公司本外幣跨境資金集中運(yùn)營業(yè)務(wù)，滿足不同類型企業(yè)多樣化跨境資金運(yùn)營需求。其中，跨國公司本外幣一體化資金池主要面向特大型跨國公司集團(tuán)，于2021年3月在北京、深圳率先推出首批試點(diǎn)。2022年推出第二批試點(diǎn)。

據(jù)悉，2021年跨國公司本外幣一體化資金池首批試點(diǎn)的主要政策內(nèi)容包括：一是統(tǒng)一本外幣政策，滿足跨國公司跨境本外幣資金一體化管理需求，降低政策合規(guī)和賬戶管理成本；二是實(shí)行雙向宏觀審慎管理，適度調(diào)整外債、境外放款集中額度，在穩(wěn)慎經(jīng)營的前提下，提升企業(yè)跨境投融資的自主性和資金利用效率；三是進(jìn)一步便利資金劃轉(zhuǎn)和使用，國內(nèi)資金主賬戶資金可直接下?lián)苤脸蓡T企業(yè)自有賬戶辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，減少企業(yè)資金在途劃撥時(shí)間。

2022年推出的第二批試點(diǎn)在首批2個(gè)試點(diǎn)地區(qū)和10家試點(diǎn)企業(yè)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大試點(diǎn)地區(qū)和企業(yè)，同時(shí)，政策方面允許跨國公司在境內(nèi)辦理境外成員企業(yè)本外幣集中收付業(yè)務(wù)，且支持第一批試點(diǎn)企業(yè)自動(dòng)適用第二批試點(diǎn)政策。

截至2024年12月，相關(guān)試點(diǎn)企業(yè)共54家，分布于上海、北京、江蘇、浙江、廣東、海南、陜西、寧波、青島和深圳等10省市。上述54家跨國公司通過試點(diǎn)政策完成跨境資金調(diào)撥4669.41億美元，惠及境內(nèi)外成員企業(yè)3188家，極大程度便利跨境資金配置，跨國公司政策便利“獲得感”不斷增強(qiáng)。

允許跨國公司根據(jù)宏觀審慎原則自行決定外債和境外放款的集中比例

在總結(jié)前兩批試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，中國人民銀行和國家外匯管理局積極響應(yīng)跨國公司訴求，在充分調(diào)研論證的基礎(chǔ)上，2024年12月，再次優(yōu)化試點(diǎn)政策，進(jìn)一步提升跨境貿(mào)易和投融資便利化水平，決定在上海、北京、江蘇、浙江、廣東、海南、陜西、寧波、青島和深圳等10省市優(yōu)化跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點(diǎn)政策。

一是將試點(diǎn)審批權(quán)限下放至分局，符合條件的企業(yè)均可依需要在分局申請(qǐng)，將進(jìn)一步擴(kuò)大政策惠及面。根據(jù)前期摸底情況，符合條件且有意愿申請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)政策的跨國公司近百家。

二是允許跨國公司境內(nèi)成員企業(yè)間多幣種借貸用于經(jīng)常項(xiàng)目跨境支付業(yè)務(wù)?？鐕究赏ㄟ^資金池實(shí)現(xiàn)外匯盈余的出口成員企業(yè)與外匯短缺的進(jìn)口成員企業(yè)之間錯(cuò)幣種余缺調(diào)劑，幫助企業(yè)節(jié)約財(cái)務(wù)成本。若某跨國公司每年錯(cuò)幣種余缺調(diào)劑規(guī)模1億美元，以企業(yè)貸款利率3%計(jì)算，每年可為跨國公司節(jié)省300萬美元的財(cái)務(wù)成本。

三是簡(jiǎn)化備案流程及涉外收付款相關(guān)材料審核。成員企業(yè)新增或退出、名稱變更等不涉及外債和境外放款額度的資本項(xiàng)目變更可就近選擇合作銀行辦理；可憑支付指令直接在合作銀行辦理外債和境外放款項(xiàng)下涉外收付款。政策優(yōu)化后，相關(guān)外匯業(yè)務(wù)辦理時(shí)間預(yù)計(jì)平均壓縮50%～75%。

四是允許跨國公司根據(jù)宏觀審慎原則自行決定外債和境外放款的歸集比例、支持跨國公司主辦企業(yè)通過國內(nèi)資金主賬戶代境外成員企業(yè)辦理其與境內(nèi)成員企業(yè)或境外主體之間的集中收付，進(jìn)一步提高資金使用效率。

在此前試點(diǎn)基礎(chǔ)上，中國人民銀行、國家外匯管理局日前決定，在天津、河北、內(nèi)蒙古、黑龍江、安徽、福建、山東、湖北、湖南、廣西、重慶、四川、貴州、云南、新疆、廈門等省市進(jìn)一步擴(kuò)大跨國公司本外幣一體化資金池業(yè)務(wù)試點(diǎn)，便利跨國公司企業(yè)跨境資金統(tǒng)籌使用。

一是允許跨國公司根據(jù)宏觀審慎原則自行決定外債和境外放款的集中比例；二是允許跨國公司通過國內(nèi)資金主賬戶辦理境外成員企業(yè)本外幣集中收付業(yè)務(wù)；三是進(jìn)一步便利跨國公司以人民幣開展跨境收支業(yè)務(wù)；四是不涉及外債和境外放款額度的資本項(xiàng)目變更等業(yè)務(wù)可以由銀行直接辦理。

記者注意到，最新試點(diǎn)政策與上一輪政策優(yōu)化間隔僅3個(gè)月。

封面圖片來源：每經(jīng)記者 韓陽 攝