每經(jīng)編輯 程鵬    

上市超30年的東方集團(tuán)（600811.SH）走向了退市。

3月16日晚間，東方集團(tuán)公告稱，公司被認(rèn)定2020年至2023年年度報(bào)告存在虛假記載，股票3月17日停牌，并將自3月18日起被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市風(fēng)險(xiǎn)警示，實(shí)際控制人張宏偉則被終身禁入證券市場。另一方面，公司股價(jià)在經(jīng)歷連續(xù)數(shù)日跌停后已觸及1元退市紅線。

這意味著，東方集團(tuán)將面臨重大違法及面值的雙重退市危機(jī)，本身的資金債務(wù)危機(jī)，以及投資者的巨額索賠等風(fēng)險(xiǎn)。

隨著東方集團(tuán)百億財(cái)務(wù)造假塵埃落定，東北前首富、“東方系”掌門人張宏偉的數(shù)百億“東方系”資本帝國也隨之崩塌。

資料顯示，東方集團(tuán)注冊地址為黑龍江省哈爾濱市，目前主要投資和經(jīng)營的產(chǎn)業(yè)有：銀行、證券等金融產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、港口交通產(chǎn)業(yè)、新型城鎮(zhèn)化開發(fā)產(chǎn)業(yè)、信息產(chǎn)業(yè)。

四年虛構(gòu)營收161.3億元

面臨強(qiáng)制退市

3月14日，東方集團(tuán)股價(jià)封一字跌停板，報(bào)收0.92元/股，時(shí)隔近九個月再次回落至1元紅線之下。根據(jù)上市規(guī)則，若東方集團(tuán)連續(xù)20個交易日的每日股票收盤價(jià)均低于1元，公司股票可能被上交所終止上市交易。

作為一家登陸A股市場超30年的老牌上市公司，東方集團(tuán)讓投資者擔(dān)憂的遠(yuǎn)不止如此。2024年6月20日，證監(jiān)會決定對東方集團(tuán)立案調(diào)查，一時(shí)間引發(fā)軒然大波。在歷時(shí)近半年時(shí)間的調(diào)查后，東方集團(tuán)財(cái)務(wù)造假問題逐漸浮出水面。

2月28日，證監(jiān)會通報(bào)了東方集團(tuán)財(cái)務(wù)造假案階段性調(diào)查進(jìn)展：已初步查明，東方集團(tuán)披露的2020年至2023年財(cái)務(wù)信息嚴(yán)重不實(shí)，涉嫌重大財(cái)務(wù)造假，可能觸及重大違法強(qiáng)制退市情形。

 

3月16日晚，東方集團(tuán)披露，收到證監(jiān)會《行政處罰事先告知書》。

經(jīng)查明，2020年至2023年，東方集團(tuán)出于維持農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易市場占有率、滿足融資需求以及業(yè)績考核等目的，通過人為增加業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)或虛構(gòu)業(yè)務(wù)鏈條等方式，長期開展農(nóng)產(chǎn)品融資性貿(mào)易和空轉(zhuǎn)循環(huán)貿(mào)易。

上述虛假銷售業(yè)務(wù)導(dǎo)致東方集團(tuán)2020年至2023年年度報(bào)告分別虛增營業(yè)收入約38.97億元、48.65億元、65.43億元、8.25億元，占各期對外披露營業(yè)收入(更正前，下同)的25.20%、32.05%、50.44%、13.56%；分別虛增營業(yè)成本約38.75億元、48.44億元、65.30億元、8.24億元，占各期對外披露營業(yè)成本的23.74%、29.57%、45.43%、11.45%。

這也意味著，東方集團(tuán)在4年時(shí)間內(nèi)虛增營業(yè)收入高達(dá)161.3億元，虛增營業(yè)成本160.73億元。

圖片來源：

公告，下同

張宏偉作為東方集團(tuán)實(shí)際控制人，2022年1月以來直接參與東方集團(tuán)的經(jīng)營活動。知悉東方集團(tuán)相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，通過制定經(jīng)營計(jì)劃和考核目標(biāo)等方式，組織決策東方集團(tuán)實(shí)施開展相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)，做大業(yè)務(wù)規(guī)模。

孫明濤自2017年6月起任東方集團(tuán)董事長，2021年2月至2024年4月任東方集團(tuán)總裁，期間全面管理東方集團(tuán)各項(xiàng)業(yè)務(wù)，并直接管理農(nóng)產(chǎn)品貿(mào)易業(yè)務(wù)。知悉東方集團(tuán)相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，參與業(yè)務(wù)審批，組織東方集團(tuán)貿(mào)易團(tuán)隊(duì)實(shí)施開展相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)，簽署東方集團(tuán)2020年至2023年年度報(bào)告并保證年報(bào)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

黨榮毅2017年6月至2024年4月任東方集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)：自2022年4月起任東方集團(tuán)副總裁，期間主管東方集團(tuán)財(cái)務(wù)工作和融資工作。知悉東方集團(tuán)相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，參與業(yè)務(wù)審批及部分閉環(huán)資金轉(zhuǎn)賬，簽署東方集團(tuán)2020年至2023年年度報(bào)告并保證年報(bào)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

康文杰自2020年4月起任東方集團(tuán)董事會秘書，期間主管東方集團(tuán)信息披露等工作。知悉東方集團(tuán)相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，參與業(yè)務(wù)審批，簽署東方集團(tuán)2020年至2023年年度報(bào)告并保證年報(bào)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

戴勝利2019年10月至2022年6月任東方集團(tuán)副總裁，2020年6月至2022年6月任東方集團(tuán)董事，期間主管東方集團(tuán)農(nóng)業(yè)板塊的日常經(jīng)營。知悉東方集團(tuán)相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，參與業(yè)務(wù)審批，簽署東方集團(tuán)2020年至2021年年度報(bào)告并保證年報(bào)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

張惠泉自2014年6月起任東方集團(tuán)董事、副總裁。知悉東方集團(tuán)相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，參與業(yè)務(wù)審批，簽署東方集團(tuán)2021年至2023年年度報(bào)告并保證年報(bào)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

呂廷福自2020年6月起任東方集團(tuán)監(jiān)事會主席。知悉東方集團(tuán)相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，簽署東方集團(tuán)2022年至2023年年度報(bào)告并保證年報(bào)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

劉艷梅2005年6月至2024年2月任東方集團(tuán)監(jiān)事。知悉東方集團(tuán)相關(guān)貿(mào)易業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)，參與業(yè)務(wù)審批，簽署東方集團(tuán)2022年年度報(bào)告并保證年報(bào)內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

證監(jiān)會認(rèn)為，東方集團(tuán)披露的2020年至2023年年度報(bào)告存在虛假記載，對于上述信息披露違法行為，孫明濤、黨榮毅是直接負(fù)責(zé)的主管人員，康文杰、戴勝利、張惠泉、呂廷福、劉艷梅是其他直接責(zé)任人員。張宏偉作為東方集團(tuán)實(shí)際控制人，組織、指使東方集團(tuán)2022年和2023年虛增營業(yè)收入和成本，導(dǎo)致東方集團(tuán)相關(guān)年度報(bào)告存在虛假記載。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，公司及8名責(zé)任人將被累計(jì)處以3900萬元的高額罰款。具體如下：

一、對東方集團(tuán)股份有限公司責(zé)令改正，給予警告，并處以1000萬元罰款；

二、對張宏偉處以1000萬元罰款；

三、對孫明濤給予警告，并處以500萬元罰款；

四、對黨榮毅給予警告，并處以350萬元罰款；

五、對康文杰給予警告，并處以300萬元罰款；

六、對戴勝利給予警告，并處以250萬元罰款；

七、對張惠泉給予警告，并處以200萬元罰款；

八、對呂廷福、劉艷梅給予警告，并分別處以150萬元罰款。

同時(shí)，證監(jiān)會擬決定對張宏偉、孫明濤采取終身證券市場禁入措施，對黨榮毅采取5年證券市場禁入措施。

值得注意的是，民生銀行在3月16日也發(fā)布公告稱，董事會收到張宏偉辭職函，因個人身體原因，他申請辭去第九屆董事會副董事長、董事及相關(guān)委員會職務(wù)。此前，張宏偉曾擔(dān)任民生銀行副董事長一職長達(dá)25年。

每經(jīng)小編注意到，盡管辭任，民生銀行目前仍是張宏偉“東方系”資本版圖中的關(guān)鍵部分。截至去年三季度末，東方集團(tuán)持有民生銀行12.80億股，持股比例2.92%，位列第九大股東。

同日，上交所下發(fā)《關(guān)于東方集團(tuán)股份有限公司觸及重大違法退市風(fēng)險(xiǎn)警示情形相關(guān)事項(xiàng)的監(jiān)管工作函》指出，公司觸及規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市情形，將被實(shí)施重大違法強(qiáng)制退市。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司股票將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

東方集團(tuán)股票將在3月17日停牌一天，并自3月18日起被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，實(shí)施后A股簡稱為*ST東方。后續(xù)收到行政處罰決定書后，公司股票將被停牌，等待被作出終止上市決定。

 

在重大違法強(qiáng)制退市前，東方集團(tuán)還有可能會先觸及面值退市。東方集團(tuán)當(dāng)前股價(jià)僅為0.92元，已經(jīng)低于1元。

張宏偉身家曾超300億元

是東北前首富

 

公開資料顯示，張宏偉，1954年生，黑龍江省哈爾濱市人，碩士，高級經(jīng)濟(jì)師?，F(xiàn)任聯(lián)合能源集團(tuán)有限公司董事局主席、東方集團(tuán)有限公司董事局主席。曾任東方集團(tuán)股份有限公司名譽(yù)董事長、董事，錦州港股份有限公司董事長，在2003年至2020年擔(dān)任民生銀行副董事長。

張宏偉曾經(jīng)在接受采訪時(shí)直言，“這個世界是資本的江湖，不是實(shí)業(yè)的江湖。”結(jié)合“東方系”的資本版圖看，張宏偉早年借助資本運(yùn)作構(gòu)建了橫跨金融、農(nóng)業(yè)、地產(chǎn)、港口的商業(yè)帝國，一度成為“東北首富”。

 

張宏偉以建筑工程起家，1984年組建了哈爾濱市東方建筑工程公司并出任總經(jīng)理，隨后賺到第一桶金。

1994年，改制后的東方集團(tuán)主營糧油貿(mào)易并登陸上交所，成為黑龍江省首家完成IPO的民營企業(yè)，也是中國最早實(shí)行股份制改造并獲準(zhǔn)上市的民營企業(yè)之一。借東方集團(tuán)上市，張宏偉彼時(shí)在福布斯中國富豪榜中排名第二，成為“東北首富”。

1995年，東方集團(tuán)出資參與國有企業(yè)改制試點(diǎn)，獲得錦州港（ST錦港，600190.SH）超30%股份，成為首家控股大型港口的民企。截至去年三季度末，東方集團(tuán)持股錦州港2%，位列第六大股東。

張宏偉最為得意的投資案例是民生銀行。

1999年，東方集團(tuán)通過司法競拍拿下深圳前進(jìn)開發(fā)公司持有的6000萬股民生銀行股份，從而與劉永好的“新希望系”、盧志強(qiáng)的“泛海系”并列民生銀行IPO三大發(fā)起股東。截至目前，東方集團(tuán)所持99.42%的民生銀行股份已被質(zhì)押。

另外在能源領(lǐng)域，東方集團(tuán)旗下的聯(lián)合能源集團(tuán)（00467.HK）系港交所上市公司，主要業(yè)務(wù)為上游石油、天然氣，清潔能源及其他能源相關(guān)業(yè)務(wù)。截至去年上半年，張宏偉在聯(lián)合能源的權(quán)益占比為66.24%。

張宏偉是富豪榜上的常客。

2023年10月，張宏偉以345億元人民幣財(cái)富位列《2023年·胡潤百富榜》第140位。

2024年3月25日，張宏偉以300億元人民幣財(cái)富位列《2024家大業(yè)大酒·胡潤全球富豪榜》第812位。

2023年10月，《2024年·胡潤百富榜》數(shù)據(jù)顯示，張宏偉身家僅剩170億元，第293位。

 

12萬戶投資者如何索賠？

 

受財(cái)務(wù)造假案影響，東方集團(tuán)在二級市場上近10個交易日錄得9個跌停，年內(nèi)累計(jì)跌幅達(dá)55.98%。

財(cái)報(bào)顯示，截至2024年三季度末，東方集團(tuán)有股東12.90萬戶，較上一季度增加14.11%。隨著公司退市幾成定局，投資者面臨較高風(fēng)險(xiǎn)。

據(jù)界面新聞，上海古北律師事務(wù)所資深證券索賠律師吳立駿表示，“目前我們有上百位東方集團(tuán)投資者參加了索賠，凡是在2024年6月21日持有東方集團(tuán)的股民，可就買入價(jià)與最低賣出價(jià)0.59元之間差價(jià)要求賠償。”

另據(jù)第一財(cái)經(jīng)，“目前投資者可以自行委托律師起訴，也可以申請證監(jiān)會旗下機(jī)構(gòu)發(fā)起特別代表人訴訟。如果能夠發(fā)起特別代表人訴訟，則對投資者而言索賠相對簡易。”上海久誠律師事務(wù)所許峰律師表示，索賠可以同時(shí)將有責(zé)任的董監(jiān)高以及中介機(jī)構(gòu)等作為共同被告并要求承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，對于財(cái)務(wù)造假性質(zhì)惡劣的公司，投保機(jī)構(gòu)有必要優(yōu)先考慮發(fā)起特別代表人訴訟。

近年來，退市過程中的投資者賠償救濟(jì)機(jī)制也在持續(xù)完善，路徑也越來越豐富，示范判決、代表人訴訟、支持訴訟、先行賠付等投保措施不斷有案例落地。

中證中小投資者服務(wù)中心有限責(zé)任公司也在幫助投資者積極追償。截至2024年底，投服中心已向法院提出各類民事追償訴訟104件，支持6萬余名投資者獲賠近30億元，成功調(diào)解證券期貨糾紛20233件，幫助投資者獲賠超過40億元。

不過，發(fā)起索賠，投資者需要滿足一定條件。許峰表示，如在2021年4月30到2024年6月22日之間買入東方集團(tuán)股票，并在2024年6月22日之后賣出或持有股票的投資者，初步判斷應(yīng)該是可以發(fā)起索賠的。而在2024年6月22日東方集團(tuán)被證監(jiān)會立案調(diào)查公告后買入的投資者，后續(xù)可能在索賠資格上會存在爭議。

（免責(zé)聲明：本文內(nèi)容與數(shù)據(jù)僅供參考，不構(gòu)成投資建議，使用前請核實(shí)。據(jù)此操作，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)。）

編輯|||程鵬 蓋源源 杜恒峰

校對|陳柯名

封面圖片來源：視覺中國（資料圖）

每日經(jīng)濟(jì)新聞綜合自wind、界面新聞（記者：牛其昌）、第一財(cái)經(jīng)（記者：王方然）、公開信息

推薦閱讀↓

李嘉誠旗下企業(yè)擬出售港口給美企，港澳辦官網(wǎng)轉(zhuǎn)載銳評：有關(guān)企業(yè)要好好想想，要站在什么立場、站在哪一邊！

突然，特朗普準(zhǔn)備對43國下手，部分國家國民將被全面禁止入境！美軍正制訂“奪回巴拿馬運(yùn)河”計(jì)劃，美方稱：是否用軍事力量取決于巴拿馬

德英法日等八國，集體反擊特朗普！“特朗普衰退”真來了？美國消費(fèi)者稱：一個月電費(fèi)近3000元，雞蛋、黃油斷貨，電子產(chǎn)品漲價(jià)10%

特斯拉急了，警告美政府：“再打關(guān)稅戰(zhàn)我要成靶子了”！特朗普上臺以來，馬斯克身家已縮水近1萬億元

太突然！“計(jì)劃有變，他不去了”！火爆出圈的明星公司，90后創(chuàng)始人取消武漢亮相